周至县2018年财政预算执行情况和
2019年财政预算（草案）的报 告
——在周至县第十七届人民代表大会第四次会议上
周至县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请各位代表和大会列席人员提出意见。
一、2018年预算执行情况
过去的一年，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，县财政局深入贯彻落实党的十九大精神，紧紧围绕全县经济社会发展大局，攻坚克难、奋力而为，优先保工资、保运转、保民生，统筹支持打好秦岭“保卫战”和脱贫摘帽战，圆满完成了全年预算目标和各项工作任务，预算执行总体良好。
（一）财政预算执行情况
1.一般公共预算①执行情况。全县地方一般公共预算收入完成26801万元，占年初预算数的101.1%，增长7%。税收收入占一般公共预算收入比重达到73.2%，较上年增加11.6个百分点，收入质量大幅提升。加上上划中省收入32029万元，全县财政总收入58830万元，增长26.3%。地方一般公共预算收入具体完成情况是：
——税收收入19622万元，增长27.2%。其中：国税收入10338万元，增长39.7%；地税收入9284万元，增长15.7%。
——非税收入7179万元，下降25.4%。其中：行政性收费和罚没收入4445万元，下降16.9%。国有资源（资产）有偿使用收入881万元，下降48.5%。专项收入1667万元，下降34.3%（教育费附加收入786万元，土地出让金计提教育资金和农田水利资金收入418万元，其他收入463万元）。
全县一般公共财政预算支出458309万元，占调整预算数的100%，较上年增加59457万元，增长14.9%。
一般公共财政预算支出主要项目完成情况是：
——一般公共服务24577万元，下降2.4%；
——国防116万元，下降25.2%（专款减少）；
——公共安全10138万元，下降25.8%（法检两院上划）；
——教育110865万元，增长2.4%；
——科学技术1145万元，增长7.5%；
——文化体育与传媒5247万元，下降10.4%（部分资金纳入涉农整合及专款减少）；
——社会保障和就业47437万元，下降22.3%（部分资金纳入涉农整合及专款减少）；
——医疗卫生和计划生育65252万元，增长22.5%；
——节能环保17430万元，增长99.7%；
——城乡社区12922万元，下降26.8%（部分资金纳入涉农整合及专款减少）；
——农林水135768万元，增长75.5%；
——交通运输15245万元，增长71.6%；
——资源勘探信息1809万元，增长15%；
——商业服务业等1850万元，下降5.3%（部分资金纳入涉农整合及专款减少）；
——金融支出50万元，下降99.1%（专款减少）；
——国土海洋气象等2419万元，增长0.5%；
——住房保障支出2945万元，下降39.2%（部分资金纳入涉农整合及专款减少）；
——粮油物资储备274万元，下降26.9%；
——债务付息支出1314万元，增长41.3%；
——其他支出1506万元，增长1452.6%（专款增加）。
2018年，全县地方一般预算收入完成26801万元，税收返还6279万元，省市均衡性转移支付②收入139538万元，上级专项转移支付收入255407万元，地方债券③收入21900万元，上年结余6480万元，政府性基金调入13000万元，上解上级支出8135万元，一般公共财政预算支出完成458309万元，调入预算稳定调节基金④2961万元，年终收支滚存结余为零，实现了收支平衡。
2.政府性基金预算执行情况
2018年，政府性基金收入完成37194万元，占年度预算的128.5%，增长12.5%。其中：国有土地使用权出让收入34056万元，国有土地收益基金收入321万元，农业土地开发资金收入112万元，城市基础设施配套费收入2409万元，污水处理费收入182万元，彩票发行及销售机构业务费收入102万元，其他政府性基金收入12万元。
政府性基金支出完成28618万元，占年初预算的100%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出19428万元，国有土地收益基金支出321万元，城市基础设施配套费支出4582万元，彩票公益金支出1527万元，污水处理费支出182万元，其他政府性基金支出2578万元。
2018年，基金收入37194万元，上级补助收入8056万元，基金支出28618万元，调入一般公共预算支出13000万元，当年收支结余3632万元，上年结余1559万元，年终滚存结余5191 万元。
3.社会保险基金预算执行情况
（1）城乡居民养老保险基金。2018年，我县城乡居民养老保险参保人数349269人。城乡居民养老保险基金收入23600.31万元，较上年增加1395.2万元，增长5.91%。城乡居民养老保险养老金享受人数为98234人，基金支出20434.45万元，较上年增加3753.63万元，增长18.37%。当年结余3165.86万元，滚存结余37733.96万元。
（2）机关事业单位养老保险。2018年，我县参加机关事业单位养老保险19814人，其中：在职职工13330人，退休职工6484人，缴费率为28%（个人负担8%，单位负担20%）。机关事业单位养老保险基金收入为38348.91万元。基金支出44787万元，当年结余-6438.09万元。
（3）新型农村合作医疗基金。2018年，我县新型农村合作医疗参保人数590887人，缴费标准为690元，其中：个人190元，财政补助500元。大病保险覆盖人数590594人，年人均筹资标准55元。新型农村合作医疗基金收入41487.57万元，较上年增长11.53%。基金支出为40998.53万元，当年结余489.04万元，滚存结余3475.09万元。
（二）财政重点工作及成效
一是支持“三大攻坚战”⑤成效明显。支持打好防范和化解重大风险攻坚战，争取新增政府一般债券资金21900万元，主要用于“十二五”移民搬迁10935万元、“十三五”移民搬迁4838万元、乡村振兴示范项目3185万元、脱贫攻坚基础设施补短板项目2307万元、移民搬迁入住奖励资金635万元。申请置换债券5596万元。制定了我县政府隐性债务5-10年化解方案和政府债务风险应急处置预案，对2019—2021年隐性债务偿还情况进行了评估；支持打好精准脱贫攻坚战，全年统筹整合各类扶贫资金41098.61万元，其中：县本级预算安排财政专项扶贫资金2600万元，较上年度增长21.5%，全力保障脱贫攻坚需求。投入3195.24万元，用于20个镇街贫困户产业发展；投入11227.42万元，用于贫困村通村通组油返砂整治、道路硬化等；投入8624.34万元，集中解决贫困村安全饮水、抗旱等问题；为全县107个省定贫困村安排5350万元资金，支持壮大村级集体经济发展；投入7264.75万元，支持企业及合作社带动贫困户发展；投入1335万元，用于幸福新农村示范村建设等。切实做好冯新柱案“以案促改”及财政扶贫领域存在问题整改，确保资金精准使用和高效运行；支持打好污染防治攻坚战，落实城乡居民“煤改洁”补助资金15000万元。保障秦岭北麓违建整治拆除及复绿经费5900万元。用于大气污染防治、铁腕治霾网格化管理及环境卫生整治等资金3958万元。投入1570万元用于五路增绿、县城绿化及环山路绿道提升改造。
二是招商引资引税初见成效。深入推进综合治税，做好控税引税工作，将存量企业引税、新引进企业引税和控税引税工作机制等三项指标纳入综合治税考核体系。全面落实减税降费政策，优化企业申报政府专项资金服务，积极扶持企业发展壮大。制定了我县招商引资引税优惠政策，公开了优化提升营商环境八项承诺，在我县财力极度紧张的情况下，支持“放管服”改革方面资金7878万元，安排招商引资宣传方面资金890万元。主动协调县域重点板块做好招商引资、企业服务等工作。幸福大健康高技术产品生产基地、红星美凯龙、西安周至汉学国际文化小镇等项目落地周至。
三是财政资金安全高效运行。制定了扶贫资金“355”限时拨付规定，简化了财政专项资金审批拨付程序。开展秦岭北麓违建拆除点造林绿化、一事一议、教育专项、农业切块资金、扶贫整合等项目的评审和考察，覆盖基层单位及村组617个，评审金额42502万元，核减资金5075万元。开展财政专项支出重点绩效评价项目16项。盘活财政存量资金23000万元，统筹调整用于秦岭北麓违建拆除点复绿、脱贫攻坚及其他急需资金的重点领域，资金效益进一步提高。
四是财政改革蹄疾步稳推进。完成国库集中支付445632万元，特别是直接支付完成328801万元，直接支付占比达到73.8%。全年政府采购总资金量71911.2万元，节约率4.6%。制定了周至县PPP项目财政管理暂行办法，我县3个PPP项目进入财政部综合信息平台管理库。在食品安全抽检、失能老人护理、文化惠民演出等领域推进政府购买服务试点，购买服务金额3964.5万元。稳步推进“三供一业”移交工作。实施“一事一议”财政奖补项目128个，安排财政奖补资金3273万元。竹峪镇张龙村、四屯镇联三村被省财政厅分别确定为全省美丽乡村建设、壮大村级集体经济试点“二十强”。
五是社会民生持续保障和改善。全年民生支出⑥411405万元，占财政总支出的90.4%。及时兑付全县69.27万农户农业支持保护补贴资金4087万元。筹集城乡居民社会养老保险基金23600.31万元，基金支出20434.45万元。筹集新农合资金41487.57万元，基金支出40998.53万元。拨付基本公共卫生服务资金3077万元。安排农村户厕改造资金4004万元。对原养老保险改革试点期间机关事业单位人员个人账户资金分步进行清退，今年按50%已清退6648万元。拨付学前教育、义务教育段及高职中学校教育公用经费、义务教育标准化建设、营养改善计划等资金52574万元。
六是财政监督管理进一步加强。全力配合县人大财经委做好预算联网监督平台筹建工作。对我县52个涉农整合⑦项目资金管理使用情况进行了督导检查，涉及资金7272.32万元，确保扶贫资金安全规范运行。围绕脱贫攻坚、民生改善和社会保障等财政投入资金量大、社会关注的热点领域开展上下联动检查1项、会计监督检查3项、重点检查7项，涉及资金15133万元，及时纠正了违规问题。深入全县各单位开展财务大检查，全面查堵管理漏洞，防范财政资金风险。及时将财政预决算、“三公”经费支出及扶贫资金信息等在县政府门户网站进行了公开，提高财政透明度，主动接受社会各界监督。
各位代表，在看到成绩的同时，也要清醒地认识到我县财政运行和财政工作中还存在一些问题，面临一些挑战，主要是：县域工业基础薄弱，骨干税源缺乏，税收收入持续增长的后劲不足；各级财政事权与支出责任划分不清，民生政策配套及政策性刚性支出较多，保工资、保运转、保基本民生面临较大压力；财政支出结构还需不断优化，资金使用效益仍待进一步提高；加强财政绩效管理十分紧迫，花钱不问效、资金闲置浪费问题时有发生；政府债务偿债压力较大等等。对此，我们将高度重视，采取有力措施切实加以解决。
二、2019年财政预算草案
2019年，我县财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会及中央经济工作会议精神、省市财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，落实积极财政政策，紧紧围绕县委、县政府重点工作，坚持新发展理念，坚持推进高质量发展，以供给侧结构性改革为主线，完善预算管理制度，推进财税体制改革，优化财政支出结构，树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，加大对重点领域支持力度，提高资金配置效率，加快建立现代财政制度，全面实施预算绩效管理⑧，积极防范化解地方政府债务风险，促进县域经济持续健康发展和社会大局稳定。
（一）形势分析
从有利因素看，中央经济工作会议及全国财政工作会议明确指出，积极的财政政策加力提效，较大幅度增加地方政府专项债券规模，继续加大对地方转移支付和县级财力保障力度。随着关中平原城市群发展规划上升为国家战略，明确提出要做大做强重要节点城市，推进基础设施互联互通，加强经济协作，推动杨凌—武功—周至协同发展，形成新增长极。西安加快国家中心城市建设，实施“北跨、南控、西进、东拓、中优”战略，支持高新与周至、蓝田共建产业园，实现区域、板块之间互促并进，必然会给我们带来更多的政策机遇和发展空间。房地产市场逐渐回暖，万联翡翠湾、世纪星城二期、景园毓秀二期等一批项目相继开工建设，招商引资、“补短板”以及“追赶超越”等一系列政策措施效应正在显现，西安至法门寺城际铁路周至段、鄠眉高速周至段、周至汉学国际文化小镇一期、中安新天地、关中古镇等重大基础设施项目和产业投资项目将相继实施推进，全县经济发展基础更加坚实，发展新动能不断聚集，发展新活力持续增强，财政收入增长基础将进一步夯实。
从不利因素看，2019年宏观经济仍存在不确定因素，外部环境复杂严峻，经济面临下行压力，供给侧结构性改革深入推进，国家实施更大规模的减税降费，制约财政收入增长的因素依然较多。县委、县政府的重大项目、各项提标增支政策、民生社保政策及各项重点基础设施建设项目资金都要保障到位，特别是招商引资、精准脱贫、铁腕治霾、生态环境保护、乡村振兴等又将新增大量支出，加上地方政府债务还本付息，刚性支出需求仍然较为强劲，收支矛盾将会更加突出，保工资、保运转、保基本民生压力较大。
（二）一般公共预算安排
综合分析，我县财政工作面临的形势还是机遇大于挑战。2019年，县级财政支出预算根据我县目前财政保障水平，坚持树立“过紧日子”思想，以保工资、保运转、保民生为重点，全力保障行政事业单位人员工资、公用经费、脱贫攻坚等方面和生态环境保护、治污减霾、县域社会事业运行等政策性刚性支出。除上述之外的县级专项资金及各类事业专项业务费等项目预算，在2019年财政预算编制中暂不予考虑。因此，我县一般公共预算安排如下：
2019年，我县地方一般公共预算收入建议安排28950万元，增长8%。各收入项目的安排情况是：
——税收收入20350万元，税收占比70%。
——非税收入8600万元。其中：行政性收费2485万元，罚没收入4115万元，国有资产有偿使用收入980万元，教育费附加和地方教育附加收入900万元，其他专项收入等120万元。
按现行财政体制算账，2019年我县地方一般公共预算收入28950万元，预计上级一般转移支付补助收入151156万元，上解上级支出4674万元，预计2019年县级预算财力175432万元。
按照“收支平衡、不列赤字”的预算编制原则，2019年我县一般公共财政预算支出安排175432万元，较上年预算支出增加35203万元，增长25%。其中：民生支出占总支出的85%。影响GDP八项支出⑨较上年预算增加13268万元，增长11%。
按支出功能分类，具体安排情况是（剔除省市预下专款）：一般公共服务25600万元，增长13.8%；国防181万元，增长20.96%；公共安全8978万元，增长37.35%；教育61300万元，增长12%；科学技术297万元，增长5%；文化体育与传媒3715万元，增长29%；社会保障和就业19200万元，增长36%；医疗卫生和计划生育13400万元，增长1%；节能环保3272万元，增长5.7%；城乡社区7366万元，增长127%；农林水22600万元，增长8%；交通运输2418万元，增长85%；资源勘探信息等300万元，增长64%；商业服务业等380万元，增长9.2%；国土海洋气象等1497万元，增长33.8%；住房保障364万元，增长30.5%；粮油物资储备250万元，增长7.3%；灾害防治及应急管理314万元，下降22%（机构合并）；预备费4000万元，增长33%。
按支出经济分类，具体安排情况是：机关工资福利支出49606万元；机关商品和服务支出12002万元；机关资本性支出1509万元；对事业单位经常性补助88466万元；对事业单位资本性补助190万元；对个人和家庭补助支出19659万元；预备费支出4000万元。
（三）政府性基金预算
2019年，政府性基金预算收入安排52350万元。其中：国有土地使用权出让收入51900万元，城市基础设施配套费收入230万元，污水处理费收入120万元，彩票发行及销售机构业务费收入70万元，其他政府性基金收入30万元。
2019年，政府性基金预算支出安排52350万元。其中：国有土地使用权出让收入安排支出51900万元（征地和拆迁补偿支出31900万元，期债券化解安排支出17492万元，其他支出2508万元），城市基础设施配套费收入安排支出230万元，污水处理费收入安排支出120万元，彩票发行及销售机构业务费收入安排支出70万元，其他政府性基金收入安排支出30万元。
（四）社会保险基金预算
1.城乡居民养老保险基金。2019年，我县城乡居民养老保险参保人数355407人，较上年增长1.8%。城乡居民养老保险基金收入预算25260.56万元，较上年增加1053.16万元，增长4.35%。城乡居民养老保险养老金享受人数为101170人，新增5100人，基金预算支出安排21574.11万元，较上年增加1226.01万元，增长6%。基金收支结余3686.46万元，滚存结余42113.85万元。
2.机关事业单位养老保险。2019年，我县参加机关事业单位养老保险20114人，其中：在职职工13418人，退休职工6696 人，缴费率为28%（个人负担8%，单位负担20%）。机关事业单位养老保险收入预算数为38803万元。支出预算安排38707万元，当年收支基本平衡。
3.新型农村合作医疗基金。2019年，我县新型农村合作医疗参保人数590594人，缴费标准为750元，其中：个人220元，财政补助530元。大病保险覆盖人数590594人，年人均筹资标准55元。新型农村合作医疗基金收入预算44501.74万元，较上年增长4.66%。基金支出预算数为43697.38万元，当年结余804.36万元，滚存结余1948.59万元。
三、2019年重点工作
2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年，也是财政工作聚力提质增效、周至经济社会发展追赶超越的重要之年。我们将着重抓好以下六个方面工作。
（一）注重税源培育，着眼长远壮大财政实力。聚焦突出短板和薄弱环节，大力支持民营经济、中小企业等发展，增强市场主体活力，推动经济转型升级。落实各项财税优惠政策和招商引资引税奖励政策，优化企业申报政府专项资金服务，支持营造一流营商环境，大力推动招商引资“一号工程”，培育骨干税源，挖掘新兴税源。深入推进综合治税，落实联席会议制度，认真分析和研判收入形势，强化涉税信息比对，坚持依法征收，应收尽收。加大目标责任考核，完善协税护税考核机制，继续支持税收征管体制改革。落实重点税源企业专人联系制度和包抓责任制，当好政策落实“督查员”，主动进企业听诉求、送政策、送服务、送信心。落实好更大规模的减税降费政策，支持实体经济发展，进一步为企业减负增效，让企业轻装上阵、聚力发展。
（二）积极争取资金，破解瓶颈支持发展大局。紧抓关中平原城市群发展规划、大西安建设等历史机遇，联合相关部门积极策划包装项目，争取上级政策资金。采取PPP、政府购买服务等多种方式，引导和吸引社会资本参与到政府主导的事业发展和产业建设中来。支持深化供给侧结构性改革，落实“三去一降一补”重点任务，促进经济发展质量提高。支持现代工业，积极扶持西部智能装备产业园区发展，协同高新区把集贤产业园打造成合作共建的样板园区。推进农业供给侧结构性改革，支持引导新型农业经营主体打造品牌，支持龙头企业、物流体系建设、电商行业扶持等，形成成熟的“互联网+农业”发展模式，促进农业产业提质增效。支持重点板块建设，推进“一城一带一园一区”及西南塬区、省级重点示范镇和文化旅游名镇等建设，带动县域经济发展。加大生态环保投入，支持渭河生态区建设和秦岭北麓生态保护和修复，推动铁腕治霾、“四治一增”、“厕所革命”等治脏重点任务以及生态修复治理等重点水利工程建设，努力建设大西安的生态文化组团，打造宜居宜业金周至。
（三）树牢绩效理念，规范支出提高资金效益。牢固树立过紧日子的思想，坚持开源节流、量入为出。强化预算执行约束，减少和规范预算调整事项，严禁超预算或无预算安排支出。优化支出结构，从严控制一般性支出，切实压减“三公”经费及会议费、培训费等，取消低效无效支出，提高资金配置效率，增加对脱贫攻坚、“三农”、结构调整、科技创新、生态环保、民生等领域的投入，继续扩大财政支出规模。完善基本支出定额标准体系建设，加快推进项目支出定额标准体系建设。加强专项资金管理，严格预算支出执行进度考核。继续盘活财政存量资金，将难以支出的长期沉淀资金一律收回，统筹用于亟需资金支持的领域，提高财政资金使用效益。建立全过程预算绩效管理，推进绩效指标体系建设，强化绩效评价结果反馈应用和考核，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。
（四）深化财政改革，理顺机制促进精细管理。加快财政体制改革，推进社保缴费和非税收入征管体制划转。完善税收制度，落实增值税、个人所得税等税制改革任务。健全预算管理制度，落实人大预算审查监督重点转向支出预算和政策拓展要求，提高支出预算和政策透明度。积极推进政府会计制度改革，实现核算体系的平稳过渡。继续做好政府支出经济分类科目改革，使“政府账本”更精准、更透明。进一步推进和完善中期财政规划管理。扩大政府购买服务试点。按时完成“三供一业”分离移交工作。加快形成采购主体职责清晰、交易规则科学高效、监管机制健全、政策功能完备、法律制度完善、技术支撑先进的现代政府采购制度。持续提升财政管理效能，全面实施预算绩效管理，夯实预算执行管理基础，完善国有资产和会计管理，狠抓制度建设和执行，切实管好用好财政资金和国有资产。加大预决算信息及其他财政信息公开力度，强化责任考核，确保公开的及时性、规范性和准确性。
（五）加大资金整合，改善民生致力乡村振兴。围绕如期实现脱贫摘帽目标，强化财政投入保障，深入推进涉农资金整合试点，加大各级各类项目资金整合力度，将68项涉农资金纳入整合范围，做到因需而整、应整尽整。抢抓苏陕扶贫协作机遇，健全扶贫投入稳定增长机制，确保县本级财政专项扶贫资金较上年增长20%，持续巩固提升脱贫攻坚成效。加快扶贫资金动态监控机制建设，使扶贫资金安全高效运行，不断提高扶贫资金管理水平，为顺利实现脱贫摘帽夯实基础。着力构建完善财政支持实施乡村振兴战略的政策体系和体制机制，推动农业高质量发展，大力支持乡村建设，深化农业农村改革。更好发挥一事一议财政奖补机制和平台作用，加快推进美丽乡村建设和壮大村级集体经济试点，支持农村垃圾污水处理、户厕改造、村容村貌提升，打造美丽宜居示范村。支持推动田园综合体建设，大力争取民宿专项扶持和奖励资金，推进乡村旅游和民宿经济发展，多渠道增加农民收入。加强保障和改善民生，支持县城新区中小学、“四馆一中心”及农村文化阵地建设，加强和改进农村薄弱学校及师资队伍建设，推动建立以城带乡、整体推进的均衡发展机制，让人民群众有更多获得感。
（六）严肃财经纪律，强化监督防范财政风险。始终紧绷财政可持续这根弦，增强财政运行稳定性和风险防控有效性。积极争取地方政府专项债券，为重点项目建设提供资金保障，严控政府隐性债务，有效防范化解财政金融风险。严格落实中央八项规定，坚持厉行节约，推动厉行节约、反对浪费等制度落地生根。进一步深化财政内控工作，强化内控执行，构建覆盖财政资金分配、管理、使用全流程的内控机制。加大财政监督检查和专项检查，推动重大财税政策及民生政策落地实施。强化扶贫领域资金监管，坚决查处虚报冒领、截留挪用等行为，切实严肃财经纪律。主动接受人大依法监督和政协民主监督，严格执行“三重一大”⑩、重大行政决策等制度，积极听取和广泛征求社会各界意见建议，持续提高财政决策科学化、民主化、法治化水平。
各位代表，成绩令人鼓舞，目标催人奋进。让我们在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，牢记职责使命，强化责任担当，砥砺前行、奋勇争先，圆满完成全年财政预算目标任务，奋力开创我县财政工作新局面，以优异成绩庆祝新中国成立70周年！
附件：
陕公网安备 61012402000110号