周至县财政局2020年部门综合预算

目 录

第一部分 部门概况

一、部门主要职责及机构设置

二、2020年年度部门工作任务

三、部门预算单位构成

四、部门人员情况说明

第二部分 收支情况

五、2020年部门预算收支说明

第三部分 其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等情况说明

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

八、部门政府采购情况说明

九、部门预算绩效目标说明

十、机关运行经费安排说明

十一、专业名词解释

第四部分 公开报表

（周至县财政局预算公开报表）

第一部分 部门概况

一、部门主要职责及机构设置

第一条 根据《中共西安市委办公厅、西安市人民政府办公厅关于印发〈周至县机构改革方案〉的通知》（市办字〔2019〕32号）精神，制定本规定。

第二条 周至县财政局（以下简称县财政局）是县政府工作部门，为正科级，加挂周至县金融工作办公室牌子。

第三条 县财政局贯彻落实党中央、省委、市委及县委关于财政工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）拟订全县财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测经济形势，参与制定全县宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）贯彻执行有关财政方面的法律法规和有关政策；起草财政、财务、会计管理等方面的规范性文件；拟订全县财政电子数据管理制度和办法。负责财政电子数据系统的建设维护及网络监管，保证财政电子数据系统的安全。

（三）承担县级各项财政收支管理的责任。负责编制年度预决算草案并组织执行；受县政府委托，负责向县人民代表大会及其常委会报告全县年度财政预算、执行和决算等情况；制定县级经费开支标准、定额，负责县级部门年度预决算的编制和调整工作，负责政府预决算和部门预决算组织工作。负责全县政府预决算和部门预决算信息公开工作。全面实施预算绩效管理。

（四）贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策。按照权限审批或报请县政府审批地方税费的减免工作。

（五）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。研究拟订全县彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。

（六）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。制定政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定政府采购制度并监督管理。负责制定政府购买服务政策和相关制度并监督管理。

（七）贯彻落实政府债务管理制度和政策。研究制定全县地方政府债务管理制度和办法并组织实施。负责全县国际金融组织及外国政府贷（赠）款管理相关工作；负责道路交通事故社会救助基金协调管理；会同有关部门做好政府与社会资本合作（PPP）相关工作。

（八）牵头编制全县国有资产管理情况报告。拟定全县行政事业单位国有资产管理规章制度并组织实施，制定需要全县统一规定的资产开支标准和支出政策。指导县级部门、镇（街）国有资产管理工作。

（九）研究拟订支持地方金融改革和发展的财政政策，按规定管理财政政策性金融业务。制定全县国有金融资本管理规章制度。根据县政府授权，集中统一履行县属国有金融资本出资人职责。负责政府和社会资本合作等政府融资拓展业务；负责县政府出资的各类投资引导基金的管理。

（十）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定全县国有资本经营预算制度和办法；收取县级企业国有资本收益，按规定管理资产评估工作。负责制定并组织实施企业财务制度，拟订并执行政府与企业的分配制度和办法。研究拟定支持企业发展的财政政策。

（十一）负责审核并汇总编制全县社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订全县社会保障资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出；配合做好社会保险费征收管理工作。

（十二）负责办理和监督县级财政经济发展支出和政府性投资项目的财政拨款，参与拟定县级基建投资有关政策，制定基本建设财务管理制度。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（十三）负责管理全县会计工作，贯彻落实国家统一的会计制度，监督和规范会计行为，负责全县会计专业技术资格考试网上报名宣传、信息审核等工作。负责全县财务人员业务培训工作。

（十四）承担全县财税法规和政策执行情况、预算管理有关监督工作。监督检查全县会计信息质量。指导并监督县级部门、镇（街）财政管理工作。

（十五）承办县委、县政府交办的其他事项。

（十六）职能转变：

1.完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

2.深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。贯彻落实国家深化税收制度改革政策。

3.防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（十七）有关职责分工：

1.非税收入管理职责分工。县财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。县税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息和县财政局及时共享。

2.行政事业单位国有资产管理职责分工。县财政局负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，并负责组织实施和监督检查。会同有关部门研究制定资产配置标准；负责行政事业单位资产管理相关事项的审批；负责行政事业单位用于经营资产的审批和国有资产收入（收益）的监督管理；向本级政府和上级财政部门报告工作。

第四条 周至县财政局设下列内设机构：

（一）办公室。负责文电、会务、机要等机关日常运转工作。承担文稿起草、信息、新闻宣传、安全保密、信访、政务公开、档案管理、督查督办、应急维稳、计划生育等工作。负责人大建议、议案和政协委员提案的督办办理工作。承担机关财务、政府采购、国有资产管理等工作。负责机关的机构编制、干部人事、奖惩、工资福利、教育培训等工作。负责组织实施机关目标责任制综合考核工作。负责党的基层组织建设和思想政治工作。负责机关离退休人员的服务和管理工作；拟订全县财政电子数据管理制度和办法。负责财政电子数据系统的建设维护及网络监管。负责财政、税务、国库、银行、预算单位之间的网络建设与管理。保证财政电子数据系统的安全。指导县级部门、镇（街）做好财政电子数据管理工作。

（二）预算科。提出全县财政政策、财政体制、预算管理制度的建议，组织编制全县中期财政规划。编制年度财政预决算草案及预算调整方案。组织县级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算的编制、审核等工作，汇总全县财政预算，办理财政结算等事项。负责全县财政收入组织协调、综合治税、控税引税、全县财政供养人员管理等工作。组织部门支出标准体系建设及项目库管理工作。负责全县政府预决算公开，牵头组织部门预决算公开工作。负责全县新增债务额度管理、分配、报批工作；负责全县经济建设相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议。办理全县基建投资财政拨款，参与拟订有关政策，拟定全县经济建设财务管理制度。承担有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责全县自然资源和规划、生态环境、住房和城乡建设、城市综合管理执法相关领域预算支出有关工作。提出促进土地整治、生态保护修复、污染防治等方面的相关财政政策建议。负责全县城市建设资金的管理工作和城市建设资金财政财务管理工作。指导县级部门、镇（街）预算管理工作。

（三）综合科。研究拟订全县政府采购规章制度，对全县政府采购业务实施监督管理。负责政府采购方式审核、信息公告发布、评审专家管理。负责受理政府采购的投诉及处理工作；监管彩票市场和彩票资金；负责住房保障和房屋管理系统的财政财务管理工作及相关涉及的租赁性住房、住房分配货币化管理类财政政策业务；负责制定政府购买服务政策；负责全县道路交通事故救助管理协调工作；负责县政府与社会资本合作（PPP）相关工作，负责全县PPP项目物有所值评价和财政承受能力论证的审核，负责全县PPP项目支出规模控制。组织开展PPP项目绩效评价，按时拨付项目资金。负责全县PPP项目国有资产的监督管理；负责全县金融机构考核奖励和定向补贴工作；承担金融监管和金融风险管控等方面有关工作，提出相关财政政策建议。承担支持金融业发展相关财政政策研究工作。拟订国有金融资本管理规章制度。拟订政策性金融、普惠性金融有关政策。

（四）国库科。组织预算执行、监控及分析预测。组织实施财政总预算会计制度。拟订全县国库管理和国库集中收付制度，承担国库现金管理有关工作；组织实施政府非税收入国库集中收缴。管理县级财政专户及县级预算单位银行账户、财政决算及总会计核算。组织编制权责发生制政府综合财务报告。负责财政资金调度及库款收支分析预测。负责综合性财政统计和分析工作。配合全县政府及部门决算公开相关工作。指导县级部门预算会计核算与管理工作。推进国库改革相关工作。

（五）行财科。负责党群、市场监管、行政审批、政法、教科、文体等方面的部门预决算和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议。制定相关项目资金管理办法；参与行政事业单位综合性开支标准的制定、修订和解释工作；负责行政事业单位公务用车管理工作。

（六）农业农村科。负责农业农村、秦岭保护（林业）、水务、扶贫、发改（以工代赈）等方面的部门预决算和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议；承担财政支持实施乡村振兴战略相关工作，会同有关方面拟定全县财政支持农业产业发展政策，统筹安排财政专项扶贫资金，拟订相关管理制度；负责农业政策性补贴管理工作；负责污水处理费的使用管理；负责对涉农扶贫资金整合的监管；负责全县农业产权制度“三变”改革财政财务保障工作。承担全县农村综合改革相关工作。

（七）社会保障科。负责人力资源和社会保障、民政、卫生健康、退役军人事务、医疗保障等方面的部门预决算和相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议。会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织拟订有关资金（基金）财务管理制度。负责社会保险基金预决算编制及资金监管工作。配合做好社会保险费征收管理相关工作。

（八）产业发展科。负责产业发展相关领域预算支出有关工作，提出相关财政政策建议。会同有关方面拟定全县财政支持产业发展政策，负责支持企业改革与发展的财政政策制定和资金管理；负责国有资本经营预算制度实施。编制国有资本经营预决算，审核编制全县国有资本经营预决算草案；负责县域相关企业财政财务及资产管理相关工作。

（九）会计科。贯彻落实国家统一会计制度，拟定全县会计管理制度、办法并组织实施。指导全县会计人才队伍建设有关工作。负责全县代理记账机构的相关管理工作。组织实施全县行政事业单位会计制度监督检查工作。按规定做好全县会计从业人员诚信建设和会计诚信档案管理工作。负责全县会计人员信息管理等工作。

（十）行政事业单位资产管理科。制定行政事业单位国有资产管理制度、办法并组织实施。会同有关部门制定行政事业单位资产配置标准，并参与审核购置计划。监管行政事业单位国有资产交易和收益收缴工作。负责行政事业单位国有资产统计分析和信息化建设。承担资产评估管理相关工作；具体管理全县地方政府债务。负责全县地方政府隐性债务统计监管。负责政府债券相关管理工作。负责国债遗留问题和特种国债兑付工作。承担全县利用多边开发机构和外国政府贷（赠）款项目的征集、评审、申报、对外磋商等工作。

（十一）绩效评审科。承担全县财政资金绩效管理机制和预算绩效评价体系建设，拟定财政资金绩效管理的具体制度和办法。承担财政资金预算绩效管理相关工作，组织开展财政资金支出预算执行、资金使用情况、重大专项资金的绩效评价工作，并提出绩效问责和奖惩建议；负责财政法治建设，推进依法理财工作。

（十二）财政政策与风险管理科。主要职责：承担财税法规、重大财政政策执行情况和全县财政系统预算管理监督工作。拟定具体监督工作计划并组织实施，提出加强管理的措施建议。办理违反财税政策、法规、制度的重大举报案件，依法组织查处工作。负责全县预决算公开监督工作。拟定全局内控制度和办法并组织实施。指导内部监督和风险控制制度建设。负责监督检查局内执行相关财务法律、行政法规和规章制度情况。

第五条 县财政局机关行政编制26名。设局长1名，副局长2名。

第六条 县财政局所属事业单位的设置、职责和编制事项另行规定。

第七条 本规定由县委机构编制委员会办公室负责解释，其调整由县委机构编制委员会办公室按规定程序办理。

二、2020年度部门工作任务

（一）强化工作措施，确保完成全年任务。一是狠抓收入质量，优化收入结构。狠抓税收收入，力促税收收入在财政收入中占比不断提高。二是确保应收尽收，力促收入增长。继续加大综合治税力度，坚决堵塞征管漏洞，确保应收尽收，力争完成全年财政收入任务。三是做好税制改革工作。

（二）优化支出结构，保障重点领域支出。一是积极向上争取资金，确保重点板块、重点领域以及社会薄弱环节的刚性增支；二是认真落实“约法三章”，继续推行部门预算制度，实行“零基预算”，严格执行增人增资审批制度，控制预算追加和“三公”经费支出，确保全县财政供养人员只减不增；三是加快支出进度，切实提高财政保障能力。

（三）着力改善民生，落实好各项民生政策。一是优先支持教育事业均衡发展。大力支持学前教育、义务教育、贫困大学生助学等工作；二是大力支持促进就业。积极落实就业援助补助政策，支持做好高校毕业生、农村转移劳动力、城镇就业困难人员等重点群体的就业工作；三是积极兑现落实好城乡低保、五保户供养等制度，逐步提高保障水平；四是支持深化医药卫生体制改革。

（四）充分发挥职能，支持县域经济社会发展。一是支持培育主要产业发展。重点扶持国家、省市级农业示范园和农业龙头企业、农业合作社做大做强。支持产业园区建设，促进中小企业发展壮大。着力支持文化、旅游、商贸物流、交通运输等现代服务业健康发展；二是支持重点经济板块发展，全力争取中、省、市专项资金支持；三是支持重点领域、重点行业发展。支持统筹城乡发展项目，重点支持新农村建设重点村、新型农村社区，加快推进村级“一事一议”“美丽乡村”建设，扶持壮大村集体经济。

（五）深化财政改革，推进财政精细化管理。一是继续做好国库集中支付管理工作，严格执行国库集中支付扩大资金范围工作，特别是做好增加直接支付量工作；二是严格执行公务卡强制结算目录制度，不断提高公务卡结算量；三是加强专项资金项目管理及县级项目库管理工作；四是规范国有资产管理，加强国有资产处置、出租（出借）收益管理；五是规范政府债务管理，严控新增债务，积极探索开展我县PPP模式，拓宽融资渠道；六是继续推进政府采购工作，积极建立职责清晰、流转便捷、制衡有序、效率优先的政府采购运行机制。

（六）坚持依法理财，规范财政工作程序。一是强化预算约束，规范收支行为；二是继续推进财政涉农资金整合，助力脱贫攻坚大局；三是切实加强对财政资金的使用监管，坚决纠正违规违纪问题；四是继续做好预算绩效管理改革扩面工作，加大预算绩效评审工作力度，加强评审机制建设；五是结合会计法执法、会计信息质量、会计基础工作规范化考核等“三项检查”，加强对行政事业单位财务管理事项的综合监督检查。

（七）强化作风建设，提高队伍整体素质。一是深化作风建设。进一步强化服务意识，切实纠正“庸、懒、散”和办事难、环节多、推诿扯皮等不正之风；二是加强廉政宣传教育。深入开展宗旨教育、理想信念教育和党风党纪教育，引导财政干部筑牢拒腐防变思想道德防线；三是继续做好干部教育培训，不断提高财政干部业务素质。

三、部门预算单位构成

周至县财政局无下属事业单位，从预算单位构成看，本部门的部门预算只包括部门本级（机关）预算。

四、部门人员情况说明

截至2019年底，本部门共有人员编制103人，其中行政编实有人员105人。单位管理的离退休人员48人。

第二部分 收支情况

五、2020年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况

按照综合预算的原则，本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年本部门预算收入15407030.60元，其中一般公共预算拨款收入15407030.60元。2020年本部门预算收入较上年增加4150600.00元，主要原因是项目预算增加；2020年本部门预算支出15407030.60元，其中一般公共预算拨款支出15407030.60元，2020年本部门预算支出较上年增加4150600.00元，主要原因是项目支出增加。

（二）财政拨款收支情况

2020年本部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年本部门预算收入15407030.60元，其中一般公共预算拨款收入15407030.60元。2020年本部门预算收入较上年增加4150600.00元，主要原因是项目预算增加；2020年本部门预算支出15407030.60元，其中一般公共预算拨款支出15407030.60元，2020年本部门预算支出较上年增加4150600.00元，主要原因是项目支出增加。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况

2020年本部门当年一般公共预算拨款支出15407030.60元，较上年增加4150600.00元，主要原因是扶贫金融项目支出增加、信息化支出增加以及一般行政管理事务支出增加。

2.支出按功能科目分类的明细情况

本部门2020年当年一般公共预算支出15407030.60元，其中：

（1）行政运行（2010601）9907030.60元，较上年增加450700.00元，原因是工资调整；

（2）一般行政管理事务（2010602）850000.00元，较上年增加550000.00元，原因是财政云宣传事务增加；

（3）信息化建设（2010607）2000000.00元，较上年增加1400000.00元，原因是财政云系统维护等（双系统运行）增加。

（4）信息化建设（2010605）300000.00元，较上年增加300000.00元，原因是国库支付系统管理培训费用增加。

（5）财政委托业务费（2010608）1500000.00元，较上年增加600000.00元，原因是财政委托业务量增加，第三方委托评审费用增多。

（6）财政干部教育（2050802）500000.00元，较上年增加500000.00元，原因是财政云培训、预决算培训、财务干部培训等培训教育费用增加。

（7）其他金融支出（2179901）350000.00元，较上年增加350000.00元，原因是农村农业信用评价系统建立。

3.支出按经济科目分类的明细情况

（1）2020年本部门当年一般公共预算支出15407030.60元，其中：

工资福利支出（301）9418412.00元，较上年增加450600.00元，原因是工资变动；

商品和服务支出（302）397085.00元，较上年（减少）900元，原因是过财政紧日子，办公经费压缩；

对个人和家庭的补助支出（303）91533.60元，较上年增加6300元，原因是退休人员增加；

项目支出5500000.00元，较上年增加3700000.00元，原因是项目支出增加；

（2）2020年本部门当年一般公共预算支出15407030.60元，其中：

机关工资福利支出（501）9418412.00元，较上年增加450600.00元，原因是工资变动；

机关商品和服务支出（502）5197085.00元，较上年增加3179000.00元，原因是项目列支增加；

机关资本性支出（503）700000.00元，较上年增加520000.00元，原因是办公设备更换，财政信息系统更新；

对个人和家庭的补助支出（504）91533.60元，较上年增加6300元，原因是退休人员增加；

4.2019年结转财政资金一般公共预算拨款支出情况

本部门无2019年结转的一般公共预算拨款资金支出。

（四）政府性基金预算支出情况

本部门无当年政府性基金预算收支，并已公开空表。

上年结转政府性基金预算支出情况

本部门无2019年结转的政府性基金预算拨款支出。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况

本部门无当年国有资本经营预算拨款收支，并在财政拨款收支总体情况表中列示。

资金结转情况情况

本部门无上年结转资金。

第三部分 其他说明情况

六、部门预算“三公”经费等预算情况说明

2020年本部门当年一般公共预算“三公”经费预算支出10000元，较上年无变化。

其中：公务接待费10000元，较上年无变化；

公务用车运行维护费0.00元，同上年持平；

会议费预算0.00元，同上年持平；

培训费300000.00元，较上年无变化。

七、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截至2019年底，本部门所属预算单位共有车辆0辆，无单价20万元以上的设备。2020年部门预算无安排购置车0辆；无安排购置单价20万元以上的设备。

本部门无2019年结转的财政拨款支出资产购置。

八、部门政府采购情况说明

本部门无政府采购资金支出。

本部门无2019年结转的政府采购资金支出。

九、部门预算绩效目标说明

2020年本部门绩效目标管理全覆盖，涉及当年一般公共预算拨款15407030.60元。

本部门无2019年结转的财政拨款支出涉及的绩效目标管理。

十、机关运行经费安排说明

本部门当年机关运行经费预算安排39.7100.00元，较上年（减少）900元，原因是过财政紧日子，办公经费压缩。

本部门无2019年结转的财政拨款机关运行经费支出。

十一、专业名词解释

（一）机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行费以及其他费用。

（二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务 而发生的各项支出。

1.工资福利支出：指开支的在职职工的各类劳动报酬, 以及为上述人员缴纳的各类社会保险费等。

2.对个人和家庭的补助支出：指用于对个人和家庭补助 支出，主要包括：单位发放的离退休经费、生活补助、住房公积金等。

3.商品和服务支出：指日常工作中购买商品和服务的支出，主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、 公务接待费、因公出国（境）费用、会议费、培训费等。

（四）项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

周至县财政局

2020年1月15日

第四部分 公开报表

表1：2020年部门综合预算收支总表（详见附表）

表2：2020年部门综合预算收入总表（详见附表）

表3：2020年部门综合预算支出总表（详见附表）

表4：2020年部门综合预算财政拨款收支总表（详见附表）

表5：2020年部门综合预算一般公共预算支出明细表（按功能科目分）（详见附表）

表6：2020年部门综合预算一般公共预算支出明细表（按经济科目分）（详见附表）

表7：2020年部门综合预算一般公共预算基本支出明细表（按功能科目分）（详见附表）

表8：2020年部门综合预算一般公共预算基本支出明细表（按经济科目分）（详见附表）

表9：2020年部门综合预算政府性基金收入总表（详见附表）

表10：2020年部门综合预算专项业务经费明细表（详见附表）

表11：2020年部门综合预算政府采购（资产配置、购买服务）预算表（详见附表）

表12：2020年部门综合预算一般公共预算拨款“三公”经费及会议费培训费支出预算表（详见附表）

表13：2020年部门专项业务经费重点项目绩效目标表（详见附表）

表14：2020年部门整体支出绩效目标表（详见附表）

表15：2020年部门专项资金绩效目标表（详见附表）

周至县财政局2020年部门综合预算.xlsx