周至县人民政府
关于2020年县级财政预算调整方案的报告
周至县财政局局长 樊宏斌
（2020年11月24日）
主任、各位副主任、各位委员：
我受县政府委托，现向县十七届人大常委会第30次会议提出我县2020年县级财政预算调整方案的报告，请予审议。
一、1-10月一般公共预算收支执行
（一）一般公共预算收入
1-10月份，一般公共预算收入完成2.2亿元，占年初预算的83.5%，其中：税收收入完成1.2亿元，占年初预算的60%，税收占比54.41%，税收收入较上年同期下降25.2%；非税收入完成1亿元。
（二）一般公共预算支出
1-10月份，一般公共预算支出完成31.3亿元，其中：影响GDP的八项支出完成221526万元；民生支出完成27.9亿元，民生支出占比为89.1%。
二、一般公共预算收支调整预算
（一）一般公共预算收入预算调整
按照市财政局《关于进一步做好2020年财政收支预算工作》（市财函〔2020〕2087号）有关要求，经综合研判我县财政收入形势，同时受普惠性减税降费及抗击疫情支持企业复工复产阶段性减税降费政策影响，建议将我县2020年一般公共预算收入2.66亿元调整为2.3亿元，调整后税收收入1.5亿元，同比下降20%，具体调整情况如下（详见附表1）：
税务部门地方收入由年初2.1亿元调整为1.56亿元，调减0.54亿元，其中：税收收入1.5亿元、教育费附加和地方教育费附加收入0.06亿元。
财政部门收入由年初0.56亿元调整为0.74亿元，调增0.18亿元。
（二）一般公共预算支出预算调整
按照《预算法》“收支平衡，不列赤字”的原则以及在落实“三大攻坚战”、“六稳”、“六保”、“十项重点工作”等重点项目保障工作总体要求，2020年我县一般公共预算支出由年初181967万元调整为211544万元，调增29577万元，其中：上年结余安排支出365万元，新增财力性转移支付调增支出2370万元，特殊转移支付安排支出15019万元，抗疫特别国债省级预留资金安排支出4599万元，新增一般债券资金安排支出7224万元。支出预算调整后预计民生支出占总支出的80%，新增财力的98%用于民生支出（详见附表2）。另外，截至目前，中央、省、市共下达我县专项转移支付资金19.15亿元，预计全年将达到20亿元（具体以年终实际到位资金为准），加上县级收入和一般性转移支付后预计全年总支出将达到40.5亿元，按照《预算法》相关规定，省、市下达的专项转移支付补助属专用财力，不属于预算调整范围。因此，在此次预算调整方案中只向县人大常委会作以说明。
1、新增财力安排支出29577万元
（1）上年结转结余365万元，全部用于教育支出。
（2）新增一般债券资金7224万元，其中：安排偿还“十三五”易地移民搬迁贷款1883.78万元；2018-2019年农村无害化户厕提升改造建设项目1273万元；县城基础设施建设项目1380.06万元；教育基础设施建设项目2687.16万元。
（3）特殊转移支付资金15019万元，其中：安排退休人员工资及调资补助资金9000万元；城乡居民养老保险县级配套资金2000万元；乡镇工作补贴、新增财政供养人员工资及普调工资4019万元。
（4）特殊抗疫国债资金4599万元，其中：安排退休人员工资2300万元；教育项目2299万元。
（5）新增一般性转移支付资金2370万元，全部用于教育支出。
2、科目调剂安排支出情况
（1）动支预备费2382万元，全国受新型冠状病毒感染肺炎疫情影响，按照《预算法》规定，1月23日报县政府审批同意，动支2020年预备费，专项用于疫情防控经费、疫情防控物资采购及疫情防控人员补助等。
（2）脱贫攻坚及涉农整合安排资金3420万元，全部安排脱贫攻坚相关支出。
（3）生态环保专项资金安排2017万元，用于秦岭生态保护、环境治理及铁腕治霾相关支出。
（4）“三保”支出安排14150万元，其中：工资性支出11075万元，保基本民生支出3075万元。
（5）一般债务还本付息安排3298万元。
（三）财政存量资金安排支出情况
面对新冠肺炎疫情影响及复杂多变的经济形势，县财政按照省、市政府“过紧日子”的要求，严控一般性支出，对非刚性非重点支出不予安排资金，但为落实“三保”、“三大攻坚战”及重点项目等重大支出事项，加大财政存量资金清理盘活力度，累计安排支出16132万元，主要安排项目如下：
1、“三保”支出8423万元，主要安排为：保工资886万元，保运转645万元，保基本民生6892万元；
2、脱贫攻坚及涉农整合安排4028万元，其中：涉农整合资金收回后继续用于涉农整合项目资金2848万元，脱贫攻坚县级安排1180万元；
3、农村公益事业1008万元；
4、县域经济发展及基础设施建设支出1357万元；
5、信访维稳及社会稳定类安排323万元；
6、生态环保等支出195万元；
7、外宣及宣传类安排95万元；
8、优化放管服类704万元。
（四）收支财力缺口情况
目前，我县目标考评奖及事业单位绩效工资增量2.6亿元、一次性奖励0.2亿元、乡镇工作补贴0.65亿元等尚未兑现；另外，年终脱贫攻坚专项资金还需0.31亿元、县域经济发展县级配套资金还需0.72亿元、治污减霾及生态保护还需0.37亿元，预计年终我县一般公共预算支出存在缺口4.85亿元。
三、政府性基金预算调整
（一）1-10月份政府性基金收入
1-10月份，政府性基金收入完成29651万元，占年初预算的60%，其中：国有土地使用权出让收入28766万元、城市基础设施配套费收入635万元、污水处理费收入203万元、彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用47万元。
（二）1-10月份政府性基金支出
1-10月份，政府性基金支出完成31385万元，占年初预算的63.6%，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出19807万元。
（三）政府性基金收入预算调整
综合考虑我县经济社会发展总体目标及政府性基金转移支付收入，并结合目前土地招拍挂完成情况，建议将我县2020年政府性基金收入49385万元调整为65841万元，具体调整情况如下（详见附表4）：国有土地使用权出让收入46000万元，城市基础设施配套费收入3000万元，污水处理费收入200万元调增为240万元，其他政府性基金收入30万元全部调减，彩票发行及销售机构业务费收入155万元调减为55万元，政府性基金转移支付收入增加16546万元（抗疫特别国债资金）。
（四）政府性基金支出预算调整
按照“以收定支、收支平衡”的原则，政府性基金支出根据政府性基金收入情况安排，自求平衡，不编制赤字预算。政府性基金支出由年初49385万元调整为65841万元（详见附表5），调增16456万元。其中：
1、国有土地使用权出让收入安排支出46000万元，其中：安排隐性债务化解10500万元、专项债务还本付息1876万元；
2、城市基础设施配套费收入安排支出3000万元；
3、污水处理费收入安排支出240万元；
4、彩票发行及销售机构业务费收入安排支出55万元；
5、抗疫特别国债资金安排支出16546万元，其中：安排教育基础设施建设项目4257万元；县医院传染病综合楼（一期）建设项目2220万元；支持县域经济发展（县城基础设施建设）项目7400万元；疫情防控相关支出2669万元。
四、 下一步工作措施
值此年底冲刺之际，全县财税部门将紧紧围绕县委、县人大的总体工作要求，切实强化收入征管，加快预算执行，努力完成财政收支预算。
（一）抓实抓牢收入组织工作，切实提高财政保障能力。一是贯彻落实各项减税降费政策；二是明确收入目标，细化分解，确保依法征管、应收尽收；三是涵养税源、巩固税基，积极培育新的经济增长点，形成新的税收增长点，不断增强财政发展后劲；四是加强与高新区的对接和联系，保证高新集贤园税收及时足额划转。
（二）多措并举，确保年终财政预算收支平衡。
为化解我县当前财政收支缺口巨大的困难现状，确保实现年终决算“收支平衡、不列赤字”，将采取以下具体措施：
1、进一步压减非刚性、非重点支出。一是牢固树立政府“过紧日子”的思想，进一步严控“三公”经费和会议费、培训费、业务费等支出规模，硬化预算执行，从严控制新增项目，大力压缩一般性、非刚性支出，兜牢兜实“三保”工作。
2、进一步盘活各类财政存量资金，加大政府资产和资源处置力度；对支出进度缓慢和效益低的财政资金进行压减和收回，盘活资金统筹用于弥补财力缺口。
3、进一步加强与省、市政府及财政部门的对接，一是继续争取一般性转移支付资金，缓解“三保”支出带来的财政保障压力，弥补财力缺口；二是大力争取省、市专项资金，弥补重点建设项目资金缺口。
4、调入预算稳定调节基金4848万元，调剂预备费1618万元，用于弥补我县一般公共预算财力缺口。
5、加大政府性基金与一般预算统筹力度。加快推进土地招拍挂，确保土地出让收入稳步增长，年终争取形成政府性基金预算结余资金，按照30%的比例补充预算稳定调节基金，用于弥补以后年度财力缺口。
需要说明的是：综合运用以上措施弥补财力缺口后，年终我县一般公共预算支出将在211544万元基础上会有所调整，待年终决算后将具体情况向县人民代表大会及人大常委会再行报告。
2020年，我县财政收支形势依然十分严峻，“三保”支出压力有增无减。我们决心在县委的领导下，在县人大的监督支持下，认真落实会议精神，继续巩固和拓展减税降费成效，坚持政府过紧日子，强化收支管理，全力以赴扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务。
陕公网安备 61012402000110号