主任、各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，现将我县2019年县级财政预算调整方案报告如下，请予审议。
一、一般公共预算
（一）2019年预算执行及预测情况
1.一般公共预算收入执行及预测
1-10月份，一般公共预算收入完成22089万元，占年初预算的76.3%，下降0.6%，其中：税收完成16167万元，占预算的79.4%，税收占比67%，较上年下降2.9%；非税收入完成5922万元，占预算的68.8%，较上年增长6%。受国家减税降费等相关政策影响，预计全年一般公共预算收入为25050万元，较年初预算减收3900万元，其中：税收收入预计完成18750万元，减收1600万元；非税收入预计完成6300万元，减收2300万元。
2.一般公共预算支出执行及预测
1-10月份，一般公共预算支出350234万元，占调整预算的74.8%，下降6%。影响GDP的八项支出完成277152万元，较上年增长6.3%；民生支出完成312388万元，民生占总支出的89.2%。受收入短收和中省市专项转移支付资金缩减影响，预计全年一般公共预算支出为435561万元，其中：县级财力安排支出184195万元；中省市专项转移支付支出251366万元。
（二）2019年一般公共预算收入调整
今年以来，受国家宏观经济政策调整，县域经济转型升级、减税降费等因素和高新区托管“两镇一园”收支基数互保的影响，县域内税收和非税收入逐月下降，加之我县土地招拍挂进度缓慢，耕地占用税和契税减收明显。
综合考虑我县经济社会发展总体目标及市财政下达的收入调整计划，并结合我县1-10月份一般预算收入完成和目标考评情况，本着“总量下调、质量提高”的原则，建议2019年一般公共预算收入由28950万元调整为25050万元，调减3900万元，税收占比由年初预算的70%调整为75%。具体调整情况如下（详见附表1）：
税收收入由年初20350万元调整为18750万元，调减1600万元，下降8%。
非税收入由年初8600万元调整为6300万元，调减2300万元，下降27%。
（三）2019年县级一般公共预算财力情况
1.年初预算财力
县十七届人大第四次会议批准2019年我县地方一般公共财政预算收入28950万元，较上年增长8%，财力性转移支付收入151156万元（不考虑专项转移支付因素），总财力180106万元，上解支出4674万元后，年初可用预算财力175432万元。
2.预算财力增减情况
（1）因减税降费因素影响，全年一般公共预算收入短收减少财力3900万元。
（2）上年结余3120万元。
（3）1-10月份，省市财政减少我县财力1057万元，其中：
均衡性财力减少8317万元，主要为：县级基本财力保障机制奖补资金增加4503万元；均衡性转移支付减少13637万元，生态保护区转移支付补助增加817万元。一次性财力增加7260万元，主要为：省市结算补助财力增加4080万元，新增债券增加3180万元。
（4）预计财力增减情况。11-12月，我县均衡性转移支付资金预计增加10600万元（部分资金需与省市财政部门沟通协调）。
3.2019年可统筹安排财力
按现行财政体制算账，预计全年县级总财力为188869万元（详见附表2），按政策剔除应上解支出4674万元、扣除调入预算稳定调节基金等因素后，我县全年可统筹安排财力为184195万元，较年初财力增加8763万元，增长5%。
（四）2019年一般公共预算支出预算调整方案
按照《预算法》“收支平衡，不列赤字”以及我县财政工作“保工资、保运转、保重点民生”的总体要求，2019年县级一般公共预算支出由年初175432万元调整为184195万元，调增8763万元，其中：动用上年结余安排支出3120万元，新增财力性转移支付调增支出2463万元，新增债券安排支出3180万元。支出预算调整后预计民生支出占总支出的80%；新增财力的98%用于民生支出；教育支出占总支出的34%，同比增长2个百分点（详见附表2）。另外，截至目前，中省市共下达我县专项转移支付资金23亿元，预计全年将达到25.14亿元（具体以年终实际到位资金为准），全年预计一般公共预算支出为43.6亿元，较上年下降5%。按照《预算法》相关规定，省、市下达的专项转移支付补助属专款专用财力，不属于预算调整范围。因此，在此次预算调整方案中只向县人大常委会做以说明。
全年使用县级预算财力调整支出项目如下：
1.增加财力安排支出8763万元，其中：“三保”安排支出5583万元；脱贫攻坚“十三五”移民易地扶贫搬迁项目安排3180万元。
2.科目调剂安排支出情况
通过科目调剂安排“三保”、“三大攻坚战”、农村公益事业等支出25601万元，主要调整安排为：
（1）动支预备费4000万元，主要用于“三保”、防灾减灾及应急突发事件支出；
（2）重点项目保障安排支出17179万元。具体为：“三保” 安排支出11455万元，其中：保工资支出11255万元、保重点民生支出200万元；“三大攻坚战”安排支出5724万元，其中：涉农整合县级扶贫配套资金3120万元、生态环保支出2604万元。
（3）一般公用支出压减5%、养老政策性降标4%及高新托管“两镇一园”调减预算重新安排支出4422万元。具体为：“三保”中保工资安排支出2809万元；“三大攻坚战”中安排生态环保支出1235万元；扫黑除恶及信访维稳支出378万元。
（五）超财力安排支出情况
为保障我县“三大攻坚战”、“三保”支出政策兑现和各项重点工作的全面开展，在通过增财力、调结构等措施的基础上，县财政通过向市财政超调资金安排预算追加支出34062万元（已形成实际预算赤字），预计年底前还需安排支出41000万元，主要安排项目如下：
1.超调资金安排支出34062万元
（1）“三保”安排支出24454万元。其中：
保工资支出16009万元，主要为离退休人员工资补助8366万元、单位养老保险改革试点期间个人账户清理退费支出6474万元、辅警补助675万元、交管站人员经费200万元、“五面红旗村”村干部补贴69万元等。
保运转支出892万元，主要为融媒体中心建设140万元、政务中心专项经费137万元、预算联网监督系统116万元、公安交警专项经费300万元、居民家庭经济状况平台建设85万元、公车信息监管平台建设59万元、标准化档案室及档案数字化建设55万元等。
保重点民生支出7553万元，主要为养老服务中心及儿童福利院项目182万元、教育项目县级配套资金3978.79万元、“双高双普”部室建设项目1570万元；中小学校园文化建设项目资金600万元、职教中心标准化操场改造项目资金504.28万元、10所幼儿园设施设备购置及启动经费资金484.8万元、职教中心实训楼建设项目资金61.38万元、文体中心基层综合文化服务中心建设项目32.48万元等。
（2）“三大攻坚战”安排支出6095万元。其中：
脱贫攻坚支出2891万元，主要为盘活2018年涉农整合资金重新安排扶贫项目支出2385万元、扶贫避险移民搬迁社区建设101万元、分散安置移民搬迁补助156万元、农户安全住房补助资金112万元、“十三五”避灾搬迁旧宅基地腾退复垦奖励资金57万元、“无房户”建设补助25万元； 63个省定贫困村文艺巡演宣传经费28万元；专项工作经费27万元等。
污染防治支出3204万元，主要为周武大桥、周杨大桥滩区整治及市级重点项目县级配套1000万元；县城绿化美化1087万元、维修养护198万元、新型农村社区建设185万元、美丽乡村建设213万元、河湖“清四乱” 100万元、“一河（湖）一策”方案编制专项经费69万元等。
（3）重点项目安排支出3513万元。其中：城市基础设施建设及维修600万元；“四馆一中心”基础设施项目前期费用500万元；农网改造升级项目424万元；文化旅游名镇建设项目420万元；道路信号灯及监控418万元；老旧小区改造工程项目150万元；公安检查站升级改造建设经费209万元；消防队科普教育基地及电教室建设项目93万元；气象局迁建新址建设200万元；国家电子商务进农村综合示范县项目270万元；村内道路建设资金70万元；林业项目资金56万元；农村人畜饮水维修养护53万元；综合文化服务中心改扩建项目支出50万元。
2.年终预计支出41000万元，具体为：
年底前，“三大攻坚战”预计支出3000万元；2018年度目标考核奖励及事业单位绩效增量支出21000万元；乡镇工作补贴2500万元；年终一次性奖励1200万元，离退休人员退休金政策兜底预计支出4800万元；新增财政供养人员预计支出500万元；县域经济建设发展预计支出7000万元；信访维稳、突发事项预防救助支出1000万元。
（六）收支财力缺口情况
按照目前我县预计年终财力与预计支出算账，年终我县一般公共财政预算赤字将达到7.5亿元以上。
二、政府性基金
（一）1-10月份我县政府性基金收入执行情况
1-10月份，政府性基金收入完成17484万元，占年初预算的33.4%，较上年下降43%。其中：国有土地使用权出让收入14511万元，占年初预算的28%，较上年下降48%；城市基础设施配套费收入2667万元；污水处理费收入214万元、彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用92万元。
（二）2019年政府性基金收入预算调整情况
综合考虑我县经济社会发展总体目标及土地招拍挂进度，并结合1-10月政府性基金收入完成情况，建议将2019年政府性基金收入预算52350万元调整为35000万元，调减17350万元，下降33%。具体调整情况如下（详见附表4）：国有土地使用权出让收入51900万元调整为31950万元，城市基础设施配套费收入230万元调整为2700万元，污水处理费收入120万元调整为220万元，其他政府性基金收入100万元调整为130万元。
（三）2019年政府性基金支出预算调整情况
按照“以收定支、专款专用、收支平衡、结余结转下年安排使用”的原则，政府性基金支出根据政府性基金收入情况安排，自求平衡，不编制赤字预算。2019年政府性基金支出由年初52350万元调整为35000万元（详见附表5），其中：国有土地使用权出让收入安排支出31950万元（征地和拆迁补偿支出17950万元，2019年到期债务化解安排支出13286万元，其他支出714万元），城市基础设施配套费收入安排支出2700万元，污水处理费收入安排支出220万元，彩票发行及销售机构业务费收入安排支出100万元，其他政府性基金收入安排支出30万元。
三、下一步工作措施
（一）夯实措施，圆满完成全年收入目标任务。
一是强化目标考核，将各项任务落到实处，明确单位、落实任务，加强收入征管情况互动和反馈，加强考核奖惩力度，将各项税收收入任务落到实处。二是加强协作，深入推进综合治税工作。落实各相关综合治税成员单位工作职责，通力合作，挖掘税源，堵塞漏洞，做到税收收入应收尽收。三是加快重点工程开工建设，落实项目投资，督促项目及时开工建设。四是推进土地招拍挂工作进度，严把土地供应时间节点，加强“契耕”两税的征收力度。全力以赴完成全年25050万元的收入任务。
（二）多措并举，确保年终财政预算收支平衡。
为化解我县当前财政收支缺口巨大的困难现状，确保实现年终决算“收支平衡、不列赤字”，将采取以下具体措施：一是面对今年全县预计支出赤字7.5亿元的现状，全县上下要牢固树立政府“过紧日子”的思想，严格执行八项规定，进一步严控“三公”经费和会议费、培训费、业务费等支出规模，严格财政供养人员经费管理，大力压缩一般性支出，停止其他一切财政预算追加事项，全力以赴保“三保”。二是加大财政资金清理盘活力度。按照国家相关政策，预计全年盘活预算单位实有账户资金及项目结余资金3.2亿元、盘活总会计账面长期闲置并不再支付的暂存资金1.05亿元，由县财政统筹安排用于弥补财力缺口。
三是按照省财政厅《关于全力做好县级“三保”工作的通知》陕财办预〔2019〕81号文件要求，建议对2019年度县级预算及省市专款安排且年终前仍未实施的项目资金，一律不予结转，统一收回县财政统筹安排，用于弥补今年财力缺口。四是进一步加强与省、市政府及财政部门的对接，继续争取一般性转移支付资金，缓解“三保”支出带来的财政保障压力，弥补财力缺口。大力争取省、市专项资金，弥补我县重点建设项目资金缺口。五是将以前年度预算稳定调节基金调入一般公共预算，弥补我县财力缺口。六是加大政府性基金与一般预算统筹力度。加快土地招拍挂进度，确保土地出让收入稳步增长，年终争取形成政府性基金预算结余资金，全额调入一般公共预算用于弥补财力缺口。
需要说明的是：综合运用以上措施弥补财力缺口后，年终我县县级一般公共预算支出将在184195万元基础上会有所调整，待年终决算后将具体情况向县人民代表大会及人大常委会再行报告。
（三）依法依规，切实提高财政预算管理水平。
全面贯彻落实《预算法》和人大预算审查监督管理制度，继续深入推进财税体制改革，全面贯彻落实“零基预算”、全口径预算、中期财政规划、预算绩效管理等财政预算管理改革工作。要进一步优化支出结构，不断提高财政资金使用效益。要严格按照预算编制要求，细化预算编制内容，提高预算编制的科学性、合理性。要建立和完善财政支出项目库及中期财政规划制度，推动年度财政预算编制与中期财政规划约束衔接机制。要积极构建现代财政管理的新机制，进一步提高我县财政预算管理水平。
临近年终岁末，财政工作任务十分繁重艰巨。我们决心在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，以更加昂扬的斗志和奋发有为的精神，坚定信心、攻坚克难，全力以赴完成全年财政收支预算目标任务。
附件：1.周至县2019年地方财政收入预算调整表
2.周至县2019年一般公共财政预算财力预计表
3.周至县2019年一般公共财政预算支出调整表
4.周至县2019年政府性基金收入预算调整表
5.周至县2019年政府性基金支出预算调整表
相关附件：
陕公网安备 61012402000110号