关于周至县2010年财政预算执行情况和2011年财政预算（草案）的决议

周至县第十五届人民代表大会第五次会议

关于周至县2010年财政预算执行情况和2011年

财政预算（草案）的决议

（2011年1月15日周至县第十五届人民代表大会第五次会议通过）

周至县第十五届人民代表大会第五次会议审议了县财政局受县人民政府委托所作的《关于周至县2010年财政预算执行情况和2011年财政预算（草案）的报告》，会议同意并决定批准这个报告。

周至县2010年财政预算

执行情况和2011年财政预算（草案）的

报告

——2011年1月13日在周至县第十五届

人民代表大会第五次会议上

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2010年财政预算执行情况和2011年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2010年财政预算执行情况

2010年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财税干部深入贯彻科学发展观，认真落实积极的财政政策，大力弘扬周至精神，以“打好两个翻身仗，奋力争先进位”为统领，自加压力，争创一流，全面推进财政科学化精细化管理，着力保增长、保民生、保稳定，圆满完成了“十一五”规划确定的各项目标任务，财政预算执行情况良好。

2010年，全县地方财政一般预算收入10169万元，占预算的140.3%，增长68.4%。基金预算收入3728万元，占预算的243.7%，增长265.1%。加上上划中省收入，全县财政总收入15852万元。地方一般预算收入完成情况是：

——税收收入6985万元，占预算的143.6%，增长72.4 %。其中：国税收入561万元，占预算的143.8%，增长63.9%；地税收入5779万元，占预算的138.5%，增长66.2%；耕地占用税230万元，占预算194.9%，增长191.1%；契税415万元，占预算的228%，增长169.5%。

——非税收入3184万元，占预算的133.6%，增长60.3 %。其中:行政性收费和罚没收入2556万元，占预算的152.9 %，增长73.2%；国有资源（资产）有偿使用收入370万元，占预算的108.8%，增长22.9%；专项收入258万元，占预算的141%，增长62.3%。

2010年，全县财政一般预算支出142652万元，占调整预算的117.5%，增长45.5%。基金预算支出8145万元，占调整预算的177.4%，增长352.2%。一般预算支出主要项目完成情况是：

——一般公共服务11247万元，占调整预算的116.8%，增长9.2%；

——国防64万元，占预算的100%，增长39.1%；

——公共安全4905万元，占调整预算的105.8%，增长 11.8%；

——教育32139万元，占调整预算的126.1%，增长29.8%；

——科学技术193万元，占调整预算的106.6%，增长3.2%;

——文化体育与传媒1446万元，占调整预算的103.1%，增长2.1%；

——社会保障和就业17957万元，占调整预算的127.6 %，增长39.3%；

——医疗卫生16719万元，占调整预算的117.2%，增长 63.9%；

——环境保护5079万元，占调整预算的101.1%，增长 29.7%；

——城乡社区事务4706万元，占调整预算的104.6%，下降7.3%；

——农林水事务26543万元，占调整预算的112.6%，增长113.8%；

——交通运输6462万元，占调整预算的114.3%，下降9.5%；

——资源勘探电力信息等事务1106万元，占调整预算的101%，增长233.1%；

——商业服务业等事务3983万元，占调整预算的100.3%，增长248.8%；

——地震灾后恢复重建支出2502万元（地方债券转贷支出）；

——国土资源气象等事务1407万元，占调整预算的108.5%，增长208.6%；

——住房保障3592万元，占调整预算的107.3%，增长 285.4%；

——粮油物资储备251万元，占调整预算的105.9%，增长32.1% ;

——国债还本付息29万元；

——其他支出2322万元，增长4.5%。

2010年，我县一般预算收入10169万元，上级补助收入122306万元，地方债券收入6808万元，上解支出1590万元，加上当年省财政预拨财力5403万元，当年结余444万元，累计滚存结余4589万元，当年占用下年财力814万元。

2010年是“十一五”收官之年，也是我县财政工作成效最大、收获最多、发展最快的一年。财政工作和预算执行特点主要表现在以下几个方面：

（一）财政收入突破亿元大关。“十一五”期间，我县财政工作克服了政策性减收等各种不利因素的影响，保持了强劲的发展势头。“十一五”期间，全县地方财政一般预算收入共完成29298万元（2006年3967万元，2007年4186万元，2008年4938万元，2009年6038万元，2010年10169万元），年均增长24.08 %。尤其是2010年，财政工作围绕全县“一城一园一区”发展重点，大打财政收入“翻身仗”，提前67天完成了收入过半任务，提前112天完成了全年预算任务，并在年初预算7246万元的基础上，果断提出了过亿元目标。围绕新目标，广大财税干部乘势而上，挖潜增收，堵塞漏洞，以支持优势产业、龙头企业为重点，积极培育新财源，寻找新的增长点，以完善征管方式，建立协税护税机制为抓手，成立了我县契税纳税大厅，契税收入达到上年的2.69倍，成为财政增收的最大亮点。全县一般预算收入首次突破亿元大关，是“十五”末（2005年为3457万元）的2.94倍，收入增速和完成率均居全市区县首位，创我县历史最高，实现了财政收入新跨越。

（二）财政保障能力逐步增强。“十一五”期间，财政支出工作按照“保工资、保民生、保重点”的要求，大力压缩一般性支出，及时足额发放了干部职工工资，按政策落实了公务员津补贴、事业单位绩效工资，尽最大努力提高了我县干部职工收入水平。“十一五”期间，全县财政一般预算支出共完成390799万元（2006年31638万元，2007年49277万元，2008年69157万元，2009年98075万元，2010年142652万元），年均增长43.84 %。2010年财政一般预算支出是“十五”末的6.16倍（2005年为23170万元），增加了11.9亿元，支出总量再创历史新高。财政支出的重心不断向“三农”、教育、医疗卫生、社会保障等重点领域和社会薄弱环节倾斜，惠及民生等方面的支出连年大幅增长。其中：2010年财政用于社会保障和就业支出达到17957万元，是“十五”末的5.32倍（2005年为3372万元），年均增长39.72%；医疗卫生支出16719万元，是“十五”末的13.79倍（2005年为1212万元），年均增长69.02%；农业支出26543万元，是“十五”末的23.78倍（2005年为1116万元），年均增长88.48%；教育支出32139万元，是“十五”末的3.59倍（2005年为8941万元），年均增长29.16%。财政保障能力不断增强。

（三）职能作用得到较好发挥。2010年，以“项目提升年”为抓手，主动寻求省、市支持，累计争取上级各类专项资金10.7亿元，有力推进了全县项目建设。加大了农业基础设施建设投入，巩固了农业基础地位，支农投入达到了34187万元。整合支农资金1850万元，重点扶持了马召万亩猕猴桃主题公园与尚村金疙瘩现代农业示范园两个项目建设。成功申报了全国小型农田水利重点县，争取项目资金2794.9万元。争取3400多万元参股资金，支持了海宏包装印务、秦翔科技、山美食品等企业发展，促进了我县工业企业的发展壮大。加大了生态环境保护的支持力度，国家重要生态区中央财政转移支付县成功申报，生态环境保护支出达到5079万元。围绕“一城一园一区”建设，加大了县城新区、集贤产业园等基础设施建设投入，同时，加大了对社会事业的投入，促进了经济社会又好又快发展。

（四）民生问题有了明显改善。“十一五”期间，我县社会保障体系日益健全，各类强农惠民政策全面落实，民生问题得到重视和改善。2010年，拨付民生八大工程项目资金4. 2亿元。发放综合补贴3282.5万元，粮食直补623万元，良种补贴464万元，退耕还林补贴358万元，兑付家电下乡补贴1117.3万元，汽车下乡补贴878万元，有效增加了农民收入。拨付义务教育保障经费4718万元，校舍建设及危房改造资金2594.7万元，“一补”资金354.7万元，“蛋奶工程”补助资金812.2万元。划拨养老保险基金5177万元，住房公积金934.2万元，城镇职工医疗保险基金1099万元。发放城镇居民最低生活保障金3047.1万元，农村困难群众最低生活保障金3797.6万元，五保户供养资金131.2万元，贫困家庭子女助学金298万元。拨付救灾资金2263.9万元，临时救助资金154万元，优抚金1877.5万元，报销离退干部医药费180万元，发放军转干部生活困难补助96万元，城乡医疗救助资金764万元。将参合农民补助标准提高到每人每年150元，补助参合农民医药费7648万元。拨付再就业补助资金1158万元，办理下岗职工小额贷款62笔282万元，促进了下岗职工二次就业。

（五）财政各项改革稳步推进。“十一五”期间，我县部门预算、义务教育保障机制、乡财县管、“两政一教”债务化解、乡镇机构改革等农村综合改革进一步深化。2010年，在全县启动实施了农村公益事业“一事一议”财政奖补试点工作，拨付166个行政村“一事一议”财政奖补资金2933.6万元。国库集中支付改革按照“先行试点、逐步推开”的思路，已在全县所有一级预算单位全面实施。国有资产信息系统正式运行，实现了资产的动态监管。政府采购规模不断扩大，操作程序日益规范，从2010年起将工程项目纳入政府采购范畴，全年完成政府采购资金6838万元。积极推进财政科学化精细化管理，制定并印发了《周至县财政科学化精细化管理实施意见》，深化了预算制度改革。财政专项支出绩效评价试点工作取得初步成果。“金财工程”建设取得了明显进展，信息化建设步入新的阶段，实现了省与县、市与县和县乡联网，安装业务应用软件8个，财政信息化水平明显提高。

（六）财政监管力度不断强化。依法理财理念深入人心，联动监管机制初步建立，财政监管的覆盖面不断扩大，财政监督检查程序日益规范，监督检查工作质量全面提升。2010年，落实财政各类检查55项，涉及资金4.44亿元。重点对民生八大工程、涉农、社会保障、教育、医疗卫生、计划生育、抗震救灾等财政投入资金大、社会关注的热点领域进行了检查，有效防止和纠正了各类违规违纪问题，确保了专款专用和资金使用效益。会计集中核算纠正和完善不规范票据344笔173万元，监督单位及时上缴应缴预算款157万元，监督单位执行政府采购306.8万元。深入开展了县级国家机关事业单位、社团组织、国有企业“小金库”治理工作，财政大监督格局基本形成。

2010年,我县财政工作成效显著，但财政运行和管理中依然存在着诸多困难和矛盾。主要表现在：重点税源企业规模偏小，园区建设尚处起步阶段，对财政收入的支撑作用和拉动效应还有一个过程，财政持续增收的基础还不牢靠；收入结构还不尽合理，非正常增收因素较大，收入质量还不高；增支因素不断增多，重点建设任务重，配套资金压力大，可支配财力极其有限，收支矛盾依然突出；个别单位财务管理不到位，违反财经纪律现象时有发生，财政改革和科学化精细化管理任重道远。为此，我们将采取切实有效措施，在今后的工作中逐步予以解决。

二、2011年财政预算草案

根据中央经济工作会议和省、市财政工作会议精神及全县“十二五”发展规划，2011年我县财政工作的总体要求是：以党的十七届五中全会、中央、省、市财政工作会议和县委十五届十一次全会精神为指导，深入贯彻科学发展观，落实积极的财政政策，继续以打好“两个翻身仗，奋力争先进位”为统领，以落实惠民政策、着力保障和改善民生为主线，以支持“一城一园一区”建设为重点，以推进财政科学化精细化管理为目标，突出板块带动、项目拉动，进一步做大财政“蛋糕”，不断优化支出结构，积极稳妥推进财政改革，全力促进我县经济社会跨越式发展。

按照上述要求和我县生产总值增长11.5%的目标，2011年全县地方财政一般预算收入建议安排 12200万元，增长20%，力争达到13220万元，增长30%。各收入项目的安排情况是：

——税收收入9165万元，增长31.2%。其中：国税地方收入662万元，增长18%；地税地方收入7282万元，增长 26%；耕地占用税621万元，增长170%；契税600万元，增长44.6%。

——非税收入3035万元，下降4.7%。其中：行政性收费和罚没收入2600万元，增长1.7%；专项收入285万元，增长10.5%；国有资源（资产）有偿使用收入150万元，下降59.5%。

今年我县地方财政收入作上述安排，主要考虑到，面对国家继续实行积极的财政政策，西部大开发进入新的十年，基础设施、社会事业、改善民生的投入将继续增加；落实《关中—天水经济区发展规划》，西安建设国际化大都市，城市的扩张、产业的转移，为我县带来了难得的发展机遇。加之，省、市多方面加大对我县经济社会发展的支持力度，统筹城乡发展将取得新突破，这些都有利于我县争取更多的项目和资金。县委十五届十一次全会确定的经济社会发展主要预期目标和任务，进一步加大招商引资力度，加快推进“一城一园一区”建设，一批重点工程将相继建成投产，固定资产投资大幅增加，建筑安装营业税会有大幅增长，契税和耕地占用税的增长还有较大潜力，“收支两条线”管理进一步规范，非税收入将保持稳定增长。但也考虑到，当前我县工业化还处在初期阶段，企业整体效益还不高，税收增收的空间还比较有限。因此，今年全县地方财政收入作上述安排，是积极稳妥的。

2011年我县预算可安排财力为70720万元。根据《中华人民共和国预算法》和省、市关于预算编制的规定，我县财政支出安排坚持“量入为出，统筹兼顾，保证重点”的原则，重点向民生、社会保障、教育、科技、医疗卫生、小城镇建设和经济社会发展薄弱环节等领域倾斜，妥善安排各项财政支出。

按现行财政体制算账，2011年全县地方财政一般预算支出安排94768万元（含预计省市专款24048万元），增长42.5%。主要支出项目本级安排情况是：

——一般公共服务9963万元，增长15.7%；

——国防44万元，与上年持平；

——公共安全4304万元，增长21.7%；

——教育29994万元，增长43.4%；

——科学技术121万元，增长7.1%；

——文化体育与传媒1340万元，增长26.3%；

——社会保障和就业16842万元，增长59.3%；

——医疗卫生10327万元，增长156.5%；

——节能环保769万元，增长88.9%;

——城乡社区事务1505万元，增长41.7%；

——农林水事务11483万元，增长23.4%；

——交通运输2708万元，增长541.7%(主要增加二级公路网化配套2090万元)；

——资源勘探电力信息等事务45万元，增长15.4%；

——商业服务业等事务179万元，增长15.5%；

——国土资源气象等事务1100万元，增长78.6%；

——住房保障1264万元，增长20.5%；

——粮油物资管理事务59万元，增长5.4%；

——其他支出2721万元，下降39.5%。

三、2011年重点工作

今年是“十二五”发展的开局之年，也是财政工作奋力争先、实现新跨越的关键一年。做好今年财政各项工作，意义尤为重大。为此，我们将认真做好六个方面的工作：

（一）狠抓收入征管，实现财政收入新跨越

要按照财政一般预算收入增长20%，确保30%的目标，一如既往的打好财政收入“翻身仗”，奋力实现收入新跨越。一是跟踪项目挖税源。围绕全县“一城一园一区”建设和其他重点工程项目，不等、不靠、主动服务，加强税源建设，依托重点项目挖税源、促增收。二是紧盯重点行业抓增收。挖掘饮食服务、建筑安装、苗木销售、沙石采掘、门面房出租等重点行业的税收增收潜力，不遗、不漏，确保应收尽收。三是紧抓政府非税收入不放松。严格“收支两条线”管理，坚持“以票控费”，不断规范政府非税收入收缴工作。四是依托“两税”促增收。加大契税、耕地占用税宣传和征管力度，完善“两税”征管措施，加大稽查清缴力度，使“两税”收入成为我县财政收入增长的新亮点。同时，不断优化收入结构，提高税收收入占比，使税收收入在财政一般预算收入中占比达到70%以上。

（二）优化支出结构，实现保障能力新提升

支出的重点要继续向民生等领域和社会薄弱环节倾斜。一要统筹兼顾，确保重点支出。保证调资、事业单位绩效工资、增人增支和其他重点领域以及社会薄弱环节的刚性增支，继续加大社会保障、教育、医疗卫生、文化等方面的投入。二要厉行节约，反对铺张浪费讲排场。要树立勤俭节约、艰苦奋斗意识，坚持开源与节流并举，严格控制财政供养人员增加，大力压缩一般性支出，努力降低行政运行成本，集中有限财力办大事。三要严格预算约束，建立支出预算执行责任制度。细化支出项目，提高预算编制和执行的严肃性。四要加快支出进度，提高预算支出执行的均衡性。完善专项资金管理办法，规范资金拨付程序，减少拨款环节，严格报账审批，确保支出渠道顺畅，不断健全用财与生财、聚财相协调的管理机制，切实提高财政保障能力。

（三）充分发挥职能，力促板块带动取得新成效

坚持板块带动战略，加快项目启动实施，安排专项资金，支持项目前期建设，在做大做强农业产业化、工业化、城镇化、文化旅游四大板块中充分发挥财政职能作用。一是以 “一带四基地”为重点，实施农业精品工程。继续加大农业发展项目申报和资金争取力度，整合支农资金，调整农业内部结构，加快产业优化升级，发展现代农业、特色农业，做大做强农业产业化。二是围绕集贤产业园区建设，扶持工业、企业发展壮大。合理充分运用财政政策，拓宽企业融资渠道，着力解决企业融资难的问题，支持龙头优势企业发展壮大，积极落实招商引资优惠政策，吸引更大更优的企业落户园区，培育新财源，加快工业化进程，提升工业化水平。三是大力推进城镇化。深入开展“城镇化推进年”活动，增加基础设施建设投入，围绕构建“一心一轴一带”的城镇发展格局，落实二级公路网化建设配套资金，大力支持县城新区和哑柏、终南、楼观、集贤四镇建设。四是全力支持文化旅游产业发展。重点推进楼观道文化展示区建设，加快推进秦岭国家植物园建设，积极为全县旅游企业争取更多的发展专项资金。

（四）着力改善民生，谋取人民群众新福祉

要以关注和改善民生为要务，坚定不移地改善民生。继续落实好各项惠民政策，把政策的优越性及时转化为人民群众看得见、摸得着、能得到的实惠。一是认真实施民生八大工程。加强工程资金和项目管理，加快实施进度，积极打造“民心工程”。二是不断完善社会保障机制。进一步完善养老保险、医疗保险、住房公积金、城乡低保、新型农村合作医疗制度，整合医疗、卫生资源，加快推进新农村和城乡医疗服务体系建设，加快推进经济适用房、廉租房建设，扩大再就业扶持范围，加大教育投入力度，继续实施城乡低保户子女助学金制度，启动新征地农民养老保险工作。三是继续做好强农惠民补贴发放工作。积极落实家电下乡、家电以旧换新、综合补贴、粮食良种补贴等一系列强农惠民政策，坚持做好惠民补贴资金“一折通”发放工作，努力增加农民收入。四是支持文化事业发展，加强基层文化服务设施建设，不断满足人民群众日益增长的文化生活需要。五是加强生态环境保护，努力改善人民群众生产生活环境。加大秦岭北麓生态治理和黑河水源地保护力度，积极争取和落实生态效益补偿基金，加快推进天保、大绿、退耕还林等生态重点工程建设，加大环境保护和污染治理力度，让全县人民共享发展成果和美好环境，不断提升群众幸福指数。

（五）完善体制机制，推动财政改革新进展

进一步完善财政体制机制，全面提升财政科学化精细化管理水平。一是按照统筹城乡发展的要求，深入推进农村综合改革。全力做好农村公益事业“一事一议”财政奖补试点工作，不断改善农民生产生活条件，加快推进新农村建设。二是深入推进国库集中支付改革。认真总结经验，加快扩面进程，在全县所有二级单位开展国库集中支付改革，使国库集中支付改革横向到边，纵向到底。三是不断完善政府采购改革。进一步规范政府采购操作程序，坚持“阳光采购”，不断扩大采购的规模和范围。四是加快推进财政信息化建设。强化网络维护和安全管理，加快“金财工程”建设步伐，扩大财政业务信息化应用范围，确保年内我县财政信息化建设取得新进展。

（六）强化监管措施，健全财政监督新格局

建立网络动态监管机制，加强联动监管，形成监督合力，不断提升监督检查工作质量。一是加强对财政资金的监督检查。开展财政“六五”普法工作，强化依法理财理念，不断改进和完善监督检查方式，制定并严格执行2011年财政监督检查计划，进一步规范监督检查程序，加强对重大财税政策执行和民生资金使用情况的监督，建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的动态监管机制。二是强化政府债务监管，制定监管制度，控制和化解财政风险。三是强化国有资产管理。成立国有资产管理专职机构，制定《关于进一步加强国有资产管理的实施意见》，严格国有资产处置程序，加大查处和责任追究力度，重点查处不报经县政府批准，擅自处置国有资产的人和事。实行动态监管，防止国有资产变相流失，确保国有资产依法合理经营，实现增值保值。四是强化自我监督机制。加强内审，自觉接受人大、审计监督，努力构建财政大监督格局。

各位代表，2011年是实施“十二五”规划的起步之年，财政工作任务繁重而艰巨。让我们在县委的正确领导下，以更加积极的态度，更加务实的作风，坚定信心，抢抓机遇，奋力争先，为全面完成财政各项目标任务、实现“十二五”首战告捷而努力奋斗！