关于周至县2009年财政预算执行情况和2010年财政预算（草案）

周至县2009年财政预算

执行情况和2010年财政预算（草案）的

报 告

—2010年1月18日在周至县第十五届人民代表大会第四次会议上

周至县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2009年财政预算执行情况和2010年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2009年财政预算执行情况

2009年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全县财税干部以学习实践科学发展观为契机，以“打好两个翻身仗，奋力实现争先进位”为目标，认真落实积极的财政政策，不断推进财政科学化精细化管理，着力保增长、保民生、保稳定，全力支持我县经济和社会事业发展，全面完成了县十五届人大三次会议确定的工作目标任务，财政预算执行情况良好。

2009年，全县地方财政一般预算收入6038万元，占预算的111.2%，增长22.3%。基金预算收入1021万元，占预算的194.8%，当年增收497万元。加上上划中省收入，全县财政总收入10801万元。地方一般预算收入完成情况是：

——税收收入4052万元，占预算的106.9%，增长18.2%。其中：国税收入342万元，占预算的103.6%，增长10%；地税收入3477万元，占预算的106.6%，增长18%；耕地占用税、契税233万元，占预算的116.5%，增长29.4%。

——非税收入1986万元，占预算的121.1%，增长31.5%。其中：行政性收费和罚没收入1476万元，占预算的113.5%，增长20.1%；国有资源（资产）有偿使用收入301万元，占预算的167.2%，增长231.5%；专项收入159万元，占预算的99.4%，增长9.7%；其他收入50万元。

2009年，全县财政一般预算支出98075万元，增长41.8%。基金预算支出2201万元，下降2%。一般预算主要支出项目完成情况是：

——基本公共管理服务10752万元，占预算的141.1%，增长9%；

——国防46万元，占预算的104.5%，与上年持平；

——公共安全4388万元，占预算的152.5%，增长15.3%；

——教育24764万元，占预算的136.3%，增长7.1%；

——科学技术187万元，占预算的207.8%，增长70%;

——文化体育与传媒1415万元，占预算的177.1%，增长26.9%；

——社会保障和就业12895万元，占预算的183.8%，增长133.1%；

——医疗卫生10201万元，占预算的207.2%，增长37%；

——环境保护3917万元，占预算的976.8%，增长311%；

——城乡社区事务5074万元，占预算的680.2%，增长122.1%；

——农林水事务12412万元，占预算的172.7%，增长90.4%；

——交通运输7137万元，占预算的2925%，增长38.5%；

——采掘电力信息等事务332万元，占预算的976.5%，增长367.6%；

——粮油物资储备管理等事务1332万元，占预算的752.5%，增长5.5%；

——其他支出3153万元，增长81.1%。

2009年，我县一般预算收入6038万元，上级补助收入83719万元，上解支出828万元，加上2008年一般预算滚存结余9666万元，当年决算财力98595万元，年终滚存结余520万元。

过去的一年，我县财税部门认真贯彻县委部署，主动适应新形势新任务的要求，积极健全财政增收节支机制，各项工作取得了新进展。

（一）财政收支实现新跨越。全年地方一般预算收入突破了6000万元大关，达到6038万元，较去年增收1100万元，增量和增幅均达到了我县十三年来最好水平。支出工作按照“保工资、保重点、保民生、保稳定”的要求，及时足额划拨了干部职工工资，克服了收支矛盾尖锐、资金缺口巨大等诸多困难，千方百计争取上级支持，最大限度的压缩了人车会话等一般性支出，严格按照市上规定，落实了公务员津补贴、事业单位绩效工资等收入分配制度改革政策，尽最大努力提高了我县干部职工收入水平。一般预算支出达98075万元，再创历史新高，增幅继续保持了较高水平。

（二）改善民生的能力明显增强。落实“民生八大工程”项目县级配套资金1240万元。进一步完善了养老、住房、城镇职工医疗保险、新农合、医疗救助等制度，扩大了城乡低保覆盖面，社会保障和就业支出达到了12895万元。深化了农村义务教育经费保障机制，免除了全县中小学生杂费4132万元，发放困难学生补助1059万元，划拨校舍建设资金2133万元，灾后重建资金7344万元，启动实施了“蛋奶工程”。全面落实了各项强农惠农政策，多渠道增加农民收入，将所有涉农补贴全部纳入“一折通”发放，兑付粮食直补、农资综合直补、退耕还林、良种补贴、家电下乡和汽车摩托车下乡等补贴资金6085万元。拨付公益性文化体育设施建设资金287万元，农村公共卫生建设资金6787万元，发放计生奖补资金174.2万元，建设沼气3688口，解决了5.3万农村人口饮水问题，努力打造民生财政。

（三）财政职能得到较好发挥。以县委确定的“项目建设年”为抓手，全面掌握全县申报国家和省市扶持项目的底子，及时建立项目库，提前做好项目申报、建设工作，主动寻求省市财政支持，积极争取项目建设资金，全年累计争取上级各类专项资金9亿多元。按照统筹城乡发展的要求，对支农资金进行了整合，加大了农业基础设施建设投入，新建了一批农田水利设施，新增节水灌溉面积2.1万亩，新建、改建农村道路314.5公里，全年支农投入达到了18763万元。充分发挥财政支持工业企业的职能，多渠道争取支持工业企业发展专项资金1998万元，其中：产业园区建设专项资金600万元，有力地支持了我县集贤产业园区建设；争取企业扶持资金1398万元，支持了马鞍桥生态矿业、神农制药、上格之路等企业的发展，促进了我县工业企业的发展壮大。

（四）财政改革进入新领域。农村综合改革稳步实施，乡镇机构改革圆满完成，“乡财乡用县监管”运行良好，义务教育保障长效机制不断完善，“两政一教”债务化解全面完成，累计化债3543.2万元。国库集中支付改革试点正式启动，在县委办等6个试点单位上线运行。国有资产信息管理系统试点的前期准备工作初步完成。财政信息化建设步伐加快，安装并运行指标系统等应用软件36个，信息化建设走在了全市前列。深入贯彻《政府采购法》，政府采购制度体系建设日益完善，完成政府采购1242万元，节约财政资金85.3万元。部门预算改革全面推开，预算项目进一步细化。财政专项支出绩效评价试点工作初见成效。

（五）财政监督取得新成效。全年开展重点检查和专项检查36项，市县联动检查1项，会计信息质量检查1项，内审4项，涉及资金3.26亿元。查处违规资金230万元，滞留资金279万元。在全县党政机关及其下属的263个事业单位扎实开展了“小金库”专项治理工作，查处“小金库”资金130.3万元，违反政府非税收入“收支两条线”管理资金445.4万元。采用指纹管理系统对财政供养人员进行了年检，及时处理了违规持卡问题，减少财政支出51万元。会计集中核算管理进一步规范，纠正不规范票据313笔183万元，监督单位及时上缴应缴预算款36万元，监督单位执行政府采购136万元，代征营业税17万元。强化了对涉农、社保、教育等专项资金使用情况的检查，有效防止和纠正了各类违规违纪问题，确保了专款专用和资金使用效益。

2009年我县财政工作成效明显，但财政运行和财政管理中依然存在着诸多困难和矛盾。主要表现在：支撑我县财政收入增长的骨干企业尚未形成规模，财政持续增收的基础还不牢靠，税收增长缓慢，收入结构还不尽合理，收入总量依然偏小，刚性增支因素多，重点建设任务重，配套资金压力大，收支矛盾更加突出，干部职工待遇偏低，经济社会发展薄弱环节的保障力度还不够，财政科学化精细化管理任重道远。为此，我们将继续以深化改革为动力，采取切实措施，在今后的工作中努力改进。

二、2010年财政预算草案

根据中央经济工作会议和全国、省、市财政工作会议精神，2010年我县财政预算安排的原则和财政工作的总体要求是：以科学发展观为指导，全面贯彻落实县委十五届九次全会精神，按照“打好两个翻身仗，奋力实现争先进位”的要求，全力支持“一城一园”建设，加快推进城镇化和工业化，提升县域经济实力；加大支农投入，提升农业产业化水平，确保农民收入快速增长；积极配合促使重大旅游项目实施，培育新的经济增长点；调整和优化支出结构，着力构建民生财政。全面深化各项财政改革，构建财政大监督格局，切实提高财政科学化精细化管理水平，实现财政工作的新跨越。按照上述要求和我县生产总值增长10%（力争14%）的目标，2010年全县地方财政一般预算收入预算安排7000万元，增长16 %（力争20%）；基金预算收入安排1530万元，增长49.9%。各收入项目的安排情况是：

——税收收入4692万元，增长15.8%。其中：国税地方收入380万元，增长11.1%；地税地方收入4032万元，增长16%；耕地占用税和契税280万元，增长20.2%。

——非税收入2308万元，增长16.2%。其中：行政性收费和罚没收入1600万元，增长8.4%；专项收入180万元，增长13.2%；国有资源（资产）有偿使用收入340万元，增长13%，其它收入188万元。

今年我县地方财政收入作以上安排，主要考虑到两个方面的因素：一是积极因素，国家继续实施积极的财政政策和适度宽松的货币政策，将会加大西部地区基础设施建设力度，固定资产投资预计将大幅增加，同时中央进一步落实扩大内需的相关措施，将拉动消费的增长，税收增收基础将会扩大；随着秦岭植物园、集贤产业园等重点项目的增加，投资的加大，“民生八大工程”的推进和实事大事的办理，也将拉动税收增长。二是从不利因素考虑，个别重点企业效益下滑，部分行政事业性收费项目的取消，结构性减税政策的实施，将影响地方收入的增长。综合以上因素，确定财政收入增长16%的目标，我们认为是适宜且积极的。需要说明的是，我县的收入计划和市上要求相比，处于中下游水平，在今年的征收中，还需进一步挖掘潜力，做到确保16%、力争完成20%的目标。

2010年我县当年预算可安排财力为54349万元，同比增长21.6%，加上上级通知专款12051万元，财政一般预算支出共安排66400万元。基金预算支出安排1530万元，增长192%。财政支出安排坚持“突出重点、统筹兼顾”的原则，按照“保工资、保运转、保稳定”的基本要求，重点向经济社会发展薄弱环节和民生倾斜。主要支出项目本级安排情况是：

——一般公共服务8598万元，增长18.4%；

——国防44万元，与上年持平；

——公共安全3252万元，增长13%；

——教育16825万元，增长29.5%；

——科学技术113万元，增长25.6%；

——文化体育与传媒1014万元，增长39.1%；

——社会保障和就业8582万元，增长39.2%；

——医疗卫生3845万元，增长25.5%；

——环境保护36万元，增长20%；

——城乡社区事务1112万元，增长49.3%；

——农林水事务4359万元，增长32.1%；

——交通运输433万元，增长77.5%；

——资源勘探电力信息等事务39万元，增长14.7%；

——商业服务业等事务155万元，增长23%；

——国土资源气象等事务616万元，增长140.6%；

——住房保障949万元，增长1.7%；

——粮食安全物资储备事务56万元，增长9.8%；

——其他支出4321万元。

三、2010年财政重点工作

今年是实施“十一五”规划的最后一年，财政面临的形势依然严峻。县委已将今年确定为“项目提升年”，财政工作要紧紧围绕促发展、保民生、构和谐的要求，努力抓好以下工作：

（一）注重经济发展，奋力壮大地方财源。一是加大集贤产业园区建设扶持力度。紧抓国家继续实施积极财政政策的机遇，围绕“一城一园”建设的发展战略，建立招商引资奖励机制，加快推进工业化和城镇化，园区土地出让收入全部用于园区基础设施建设及还贷，积极争取上级专项资金，多方筹措资本金，加大“一城一园”的融资力度，扶持企业做大做强，提升园区承载能力，促进工业经济发展，培植骨干财源。二是抓住政策机遇，扩建政策型财源。紧抓《关中--天水经济区发展规划》、省市支持县域经济发展等区域性政策机遇，利用我县被列为省财政直管县的有利条件，多方争取政策性支持，以政策落实拉动财源建设。三是全力参与“项目提升年”活动。认真做好项目前期的各项基础工作，继续运用税收、贴息等财税政策，扶持优势骨干企业，安排专项资金支持重大项目前期工作，积极配合促进重大旅游项目实施，大力支持旅游业加快发展，力争更多的项目纳入国家、省、市发展规划，提高企业税收对财政的贡献率，培植后续财源。

（二）注重收支管理，努力做大财政“蛋糕”。一是加强收入组织和分析。建立并完善税源动态监控体系，做到以票控税，继续实行财税库联席会议制度，挖掘增收潜力，拓宽增收渠道。建立财政收入稳定增长的长效机制，确保收入持续较快增长。二是坚持依法治税，依率计征。进一步完善协税护税机制，大力清缴欠税、堵塞漏洞、确保应收尽收。成立契税直征大厅，落实契税实现较快增长的有效措施。三是加强非税收入征管，强化收支两条线管理，严格以票管费，积极实施非税收入收缴改革，规范收缴程序，分批将本级在预算外管理的非税收入纳入财政预算管理。四是优化支出结构，严格预算执行。坚持开源与节流并举，大力压缩一般性支出，严格控制财政供养人员增加，继续坚持财力向重点领域和民生倾斜。细化支出项目，严格预算约束，建立支出预算执行责任制度，提高预算编制和执行的严肃性。五是加快支出进度，提高预算支出执行的均衡性。按照保工资、保运转、保重点的顺序，加强资金调度，妥善安排支出。做好公务员津补贴、事业单位绩效工资发放工作。完善专项资金管理办法，健全科学生财、聚财、用财的管理机制。

（三）注重民生公益，着力支持社会事业发展。一是落实强农惠农政策。整合支农资金，加大“三农”投入，开展村级一事一议奖补机制试点，扶持猕猴桃、蔬菜、苗木花卉三大特色产业，支持农村小型水利设施、饮水安全等项目实施，多方筹措资金，重点支持万亩有机猕猴桃观光示范园建设，推进农业产业化。继续做好粮食直补、农资综合直补、良种补贴、家电下乡和汽车摩托车下乡等涉农补贴发放，促进农民收入和消费水平持续增长。二是完善社会保障体系。争取上级支持，加快推进经济适用房、廉租房建设，提高新合疗财政补助标准，积极探索农村养老保险的路子。进一步完善城镇职工医疗、养老、住房保障制度，做好城乡低保、救济救助等工作，认真落实就业再就业扶持政策，全方位促进就业。三是加快社会事业发展。落实“民生八大工程”县级配套资金，完善义务教育经费保障机制，继续加大中小学校舍建设投入，逐步扩大“蛋奶工程”实施范围，全面推进医药卫生体制改革，强化基层卫生服务设施建设，支持科技、文化体育、生态环境等社会事业蓬勃发展。

（四）注重管理创新，全力深化财政改革。按照科学化精细化管理的要求，注重制度创新，提高理财水平。一是建立完整的政府预算体系。建立由公共财政预算、国有资本经营预算、政府性基金预算和社会保障预算组成的政府预算体系，全面反映政府收支总量、结构和管理活动。二是完善部门预算编制制度。要细化基本支出和项目支出预算编制，逐步实现“一上”预算编制全部细化到“项”级科目和落实到具体执行项目，提高年初预算到位率。三是深化国库集中支付改革。推进会计集中核算向国库集中支付转轨，逐步将各类财政资金和各级预算单位纳入国库集中支付范围，确保年内在县级部门全面推开国库集中支付工作。四是实施国有资产信息管理系统试点工作。建立国有资产网上动态监控体系，严格资产出租、出让、处置报批程序，严肃查处随意处置国有资产的行为。五是做好财政支出绩效评价工作。制定我县财政支出绩效评价管理办法，将绩效考评作为下一年度预算安排的依据，增强绩效评价的实效性。六是推进政府采购改革。充分利用现代电子信息技术，扩大“电子采购”范围和规模，不断优化政府采购程序，规范财政采购资金运作，推行“阳光采购”。七是加快财政管理信息化建设。逐步建成横向连接同级预算单位、金库、银行、税务等相关部门的城域网，加快预算编制、国库集中支付、县级预算执行、惠农补贴、乡财县管等系统的应用，强化财政精细化管理的系统支撑。

（五）注重资金效益，竭力加强财政监督。一是建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制。进一步完善预算编制、预算执行和监督检查相互协调、相互制衡机制，建立事前审查把关、事中跟踪监控和事后检查评价相结合的监督运行机制，促进监督与管理的有机结合。二是尽快制定年度监督检查工作计划。把群众关心的、社会关注的重大政策贯彻落实情况，重点项目资金使用情况，改善民生投入等资金列为重点检查内容，有计划、有步骤的做好实施工作。三是自觉依法接受人大、审计监督。逐步细化报送人大审议的预算草案，认真整改审计发现的问题，不断提高财政管理水平。四是加大财政违规违纪行为查处力度。进一步规范财政管理和工作规程，严格问责制和责任追究制，严肃查处违规违纪问题，营造良好的财政经济秩序，不断提升财政服务效率和依法理财水平。

各位代表，2010年是顺利实施“十一五”规划的最后一年，财政工作任务具体而繁重。让我们在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，进一步增强发展信心，理清发展思路，破解发展难题，励精图治，真抓实干，推动科学发展，奋力争先进位，为建设人民满意金周至而努力奋斗！