周至县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）的报告

——2016年1月11日在周至县第十六届人民代表大会第五次会议上

周至县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2015年财政预算执行情况

2015年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，面对持续下行的经济压力，县财税部门审时度势，克难攻坚，砥砺前行，千方百计稳增长、保重点、惠民生、促改革，圆满完成了“十二五”财政预期目标任务，财政预算执行情况总体良好。

全县地方一般预算收入完成3.93亿元，占调整预算的101%，增长11.5%，增速位居全市十三区县第2位，完成率位居全市十三区县第3位。加上上划中省收入2.44亿元，全县财政总收入6.37亿元，增长9.9%。地方一般预算收入完成情况是：

——地方税收收入2亿元，下降23.4%。其中：国税收入2500万元，下降14.5%；地税收入1.75亿元，下降24.5%。

——非税收入1.92亿元，增长111.6%。其中:行政性收费和罚没收入1.46亿元，增长105.3%。国有资源（资产）有偿使用收入1900万元，增长47.3%。专项收入2700万元，增长296%（教育费附加收入700万元，矿产资源补偿费收入200万元，土地出让金计提教育资金和农田水利资金收入1800万元）。

全县一般公共财政预算支出34.17亿元，占调整预算的100%，较上年净增加5.74亿元，增长20.2%，支出规模位居全市十三区县第5位，较上年前进1位。

一般公共财政预算支出主要项目完成情况是：

——一般公共服务1.84亿元，增长20.6%；

——国防157万元，增长124.3%；

——公共安全1.02亿元，增长16.1%；

——教育9.13亿元，增长23.1%；

——科学技术569万元，增长50.1%；

——文化体育与传媒5337万元，增长83.1%；

——社会保障和就业4.17亿元, 增长8.6%；

——医疗卫生和计划生育4.31亿元，增长21.6%；

——节能环保7546万元，下降6.6%；

——城乡社区1.57亿元，增长75.6%；

——农林水9.02亿元，增长26.5%；

——交通运输4020万元，增长20.8%；

——资源勘探信息2298万元，下降36.1%；

——商业服务业等2057万元，增长5.5%；

——国土海洋气象等1934万元，增长37.8%；

——住房保障支出5519万元，增长48.3%；

——粮油物资储备414万元，下降1.9%；

——其他支出1401万元，下降68.5%。

2015年，全县地方一般预算收入3.93亿元，省市均衡性转移支付收入10.48亿元，上级专项转移支付收入18.58亿元，地方债券收入4000万元，上解支出5187万元，一般公共财政预算支出34.17亿元，当年结余-1.3亿元，加上上年结转结余6082万元，年末滚存结余-7002万元，净结余-7002万元。

基金预算收入1.32亿元，上级补助收入6701万元，基金预算支出2.06亿元，当年结余-699万元，加上上年结余4560万元，年末滚存结余3861万元，净结余3861万元。

2015年是“十二五”收官之年。回顾“十二五”，财政工作主要特点是：

一是财政收支连年攀升，财政实力逐步增强。“十二五”期间，是我县财政收支规模不断壮大的五年。全县地方一般预算收入共完成13.96亿元（2011年1.55亿元，2012年2.1亿元，2013年2.86亿元，2014年3.52亿元，2015年3.93亿元），年均增长30.9%。尤其是2015年，县财税部门克难攻坚，狠抓综合治税，努力克服经济下行压力，全年地方一般预算收入是十一五末（2010年1.01亿元）的3.9倍，年均增长31.2%。“十二五”期间，全县一般公共财政预算支出130.86亿元（2011年18.18亿元，2012年25.22亿元，2013年24.86亿元，2014年28.43亿元，2015年34.17亿元），年均增长17.1%，财政综合实力不断增强。

二是职能作用充分发挥，支持发展成效显著。“十二五”期间，是我县财政支持发展成效最显著的五年。我县共争取中省市各类专项资金88亿元，其中科教文卫资金11.5亿元、基础设施建设12.5亿元、生态环境保护8.6亿元、民生社会保障38.8亿元、产业发展及经济建设16.6亿元。尤其是2015年我县争取上级各类专项资金19.25亿元，争取地方债券转贷资金2.4亿元，减轻了我县偿债压力和项目配套压力。在争取上级资金的同时，县财政积极破解县域经济发展难题，“十二五”期间，县级财力共设立26项支持经济发展项目，安排资金6.8亿元，支持工业发展专项1200万元、集贤产业园工业发展专项1500万元、集贤产业园基础设施建设6300万元，支持粮食风险基金专项 750万元、农副产品宣传、推介、果业技术培训和示范园推广创建1800万元，支持旅游发展专项300万元，支持县城新区建设专项3.6亿元，哑柏省级重点示范镇、厚畛子省级文化旅游名镇、楼观市级文化旅游名镇建设资金4500万元，支持科技创新发展专项1950万元、秦岭北麓生态保护治理专项4700万元、移民搬迁及村级公益事业建设专项3900万元、农村公路养护750万元、农村环境卫生综合整治和农村环境连片整治及治污减霾资金3800万元。有力保障了全县重点项目、重大经济板块和社会事业全面发展。

三是公共财政特色彰显，民生福祉明显改善。“十二五”期间，是我县民生福祉改善最为明显的五年。财政支出按照“保工资、保民生、保重点”的要求，及时足额发放干部职工工资，按政策落实了机关事业单位工资结构性调整、乡村教师生活补贴、住房公积金及医疗保险缴存基数提标等工作。同时，严格落实民生支出“两个80%”要求，财政支出的重心不断向重点领域和社会薄弱环节倾斜，惠及民生等方面的支出大幅增长，民生支出占总支出的89%，新增财力的95%用于民生。其中：2015年用于教育支出9.13亿元，是“十一五”末的2.8倍（2010年为3.31亿元），年均增长22.5%。社会保障和就业支出达到4.17亿元，是“十一五”末的2.4倍（2010年为1.8亿元），年均增长18.3%。医疗卫生和计划生育支出4.18亿元，是“十一五”末的2.5倍（2010年为1.67亿元），年均增长20%。农林水支出9.02亿元，是“十一五”末的3.3倍（2010年为2.65亿元），年均增长27.8%。科技文化支出5906万元，是“十一五”末的3.6倍（2010年为1640万元），年均增长29.2%。生态环境保护支出1.59亿元，是“十一五”末的3.2倍（2010年为5081万元），年均增长25.7%。民生福祉得到了充分保障和明显改善，广大群众真真切切享受到了改革发展的成果。

四是财政改革深入推进，体制机制不断完善。“十二五”期间，是我县财政体制机制不断完善的五年。我县预算管理制度、国库集中支付制度、公务卡制度、村级一事一议、政府采购、国有资产管理等改革进一步深化。2015年，预算管理制度改革进一步深化，加强全口径预算管理，按照《预算法》要求编制了公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保障预算，预算约束力进一步增强。同时，将政府预决算、部门预决算和“三公”经费预决算在县政府门户网站全面公开；国库集中支付改革深入推进，实现了预算单位财政资金国库集中支付管理全覆盖，全年国库集中支付30.3亿元，其中：授权支付12.4亿元、直接支付17.9亿元；特别是作为政府行政成本重要组成部分的“三公”经费、会议费管理更加规范，逐步纳入公务卡制度改革范围，全年公务卡结算3143笔397万元；电子化政府采购深入推进，政府采购总额2.6亿元，是“十一五”末（2010年为6838万元）的3.8倍，年均增长30%；申报村级一事一议财政奖补项目95个，财政奖补资金3199万元；全县行政事业单位国有资产管理进一步规范，深入推进行政事业单位国有土地和房屋产权集中管理工作；公务用车制度改革全面展开，我县涉及参改单位78个、参改人员2354人、封存停驶公车212辆，目前，参改人员交通补贴标准审批和纳入第一批拍卖的公车的评估工作已全面完成。

五是依法理财全面加强，财政管理日趋规范。“十二五”期间，是我县依法理财深入推进的五年。财政监督机制不断完善，会计管理监督整体提升，金财工程深入推进，形成了覆盖所有财政资金、辐射所有单位的信息管理平台。尤其是2015年财政专项支出预算绩效管理扎实推进，全年委托中介机构评审项目12个，审核资金9310万元，核减资金960万元，组织考察项目129个，审核资金7.07亿元；财政专项资金管理进一步规范，制定了关于加强财政专项资金管理和财政专项资金全过程管理内部实施细则；资金效益不断提高，清理盘活财政存量资金2.8亿元，调整用于保民生、补短板；全年围绕“三公”经费、涉农惠农专项资金、会计信息质量、预算执行情况、民生改善和社会保障等财政投入量大、社会关注度高的热点重点领域，开展各类财政检查51项，覆盖一、二级单位147个，涉及资金5.6亿元，对违规违纪问题进行了纠正处理；启动了我县会计管理2015-2017三年行动计划，从抓人员素质提升、会计实务培训和会计基础工作规范化管理等方面着手，全面提升全县会计队伍素质和会计工作水平，目前已取得了阶段性成效。

各位代表，过去的一年，在宏观经济环境日趋复杂、财政收支矛盾日益突出的情况下，我们坚持依法理财、科学理财，圆满完成了各项既定目标任务，实现了“十二五”财政工作圆满收官。但客观冷静地分析，当前我县财政工作还存在诸多问题和困难，主要表现在：经济总量、收支规模仍然偏小，收入质量、支出结构有待进一步提高和改善；产业基础薄弱，骨干税源缺乏，财政持续增收的基础很不牢靠。同时，财政保障压力进一步增大，收支矛盾异常突出；个别单位会计基础工作薄弱，违反财经纪律的现象时有发生，财政科学化精细化管理及财税队伍作风、效能、廉政建设任务仍十分艰巨。

二、2016年财政预算草案

2016年，是“十三五”规划的起步之年，也是推进财税体制改革的重要一年，做好今年的财政工作意义重大。今年我县财政工作的总体思路是：深入贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会和中央经济工作会议及中、省、市财政工作会议和县委十六届九次全会精神，适应经济发展新常态，坚持稳中求进工作总基调，认真落实积极财政政策，狠抓增收节支，优化支出结构，创新财政投入方式，深化财政改革，推进依法理财，切实保障民生和重点项目支出，为建设生态宜居城市和美丽西安西大门提供财力保障。

（一）一般公共预算安排

2016年我县地方一般预算收入建议安排4.24亿元，增长8%。各收入项目的安排情况是：

——地方税收收入2.55亿元，增长27 %。其中：国税收入3000万元，增长25%；地税收入2.25亿元，增长26%。

——非税收入1.69亿元，下降11.9%。其中：行政性收费和罚没收入8000万元，国有资产有偿使用收入7360万元，土地出让收益计提的农田水利建设和教育资金900万元，教育费附加收入700万元。

今年，我县地方一般预算收入增幅较去年下调7个百分点，主要考虑到：从不利因素看，我国经济发展进入新常态，经济下行压力持续加大，收入潜在增长率下降，财政支出刚性增长的趋势没有改观，财政收支矛盾呈加剧之势，平衡收支压力较大。加之我县产业基础薄弱，骨干税源缺乏，传统税收结构主要依赖投资和土地供应，投资拉动特征明显，但当前房地产市场低迷、投资萎缩、重点板块税收持续下滑，没有可靠的税收来源作为增加收入的重要支撑，财政持续增收压力巨大。从有利因素看，国家着力推动供给侧结构性改革，促进发展动力顺利转换，营造稳定的宏观经济环境，努力开创新的经济增长动力。丝绸之路经济带、省市共建大西安和西咸新区建设深入推进，对基础设施、社会事业、改善民生的投入仍将不断增加，为我县发展带来新的机遇。同时，我们是国家主体功能区示范县、国家生态环境示范县和秦巴山区扶贫开发重点县，中省在政策、资金方面的支持力度还将不断加大，我们将享受更多政策红利，我县的发展活力和潜能还将进一步释放。

因此，今年我县地方一般预算收入作上述安排，是符合我县实际的，是积极稳妥的，是经过努力可以实现的。

按现行财政体制算账，2016年我县地方一般预算收入4.24亿元，预计上级补助收入10.35亿元，上解上级支出7200万元，预计2016年县级预算财力13.87亿元；按照“保工资、保运转、保民生、保重点”的支出需要，调入预算稳定调节基金1.5亿元来平衡预算；按照新预算法规定，预下达专项转移支付要编入预算，省市预下达专款4.38亿元。综上所述，我县2016年预算财力将达到19.75亿元。

2016年，我县一般公共财政预算支出安排19.75亿元。其中：基本支出10.23亿元，项目支出5.14亿元，省市预下达2016年专项转移支付支出4.38亿元。减去省市预下专款后一般公共财政预算支出15.37亿元，较上年预算增加2.53亿元，增长19.7%。其中：民生支出占总支出的81.5%，新增财力的88%用于民生。教育支出4.49亿元，占总支出的33%，较上年预算增长45%。科技支出435万元，较上年预算增长23%。

县本级主要支出项目具体情况是（剔除省市预下专款）：

——一般公共服务2.15亿元，下降2%；

——国防135万元，增长8%；

——公共安全7196万元，增长23.9%；

——教育4.49亿元，增长43.4%；

——科学技术435万元，增长22%；

——文化体育与传媒2290万元，增长36.5%；

——社会保障和就业3.51亿元，按同口径比增长13.7%；

——医疗卫生和计划生育9889亿元，增长33.8%；

——节能环保2591万元，增长28.3%;

——城乡社区5089万元，增长4.43%；

——农林水1.41亿元，增长70.7%；

——交通运输2480万元，增长41.9%；

——资源勘探信息等1070万元，增长6.8%；

——商业服务业等435万元，增长25.5%；

——国土海洋气象等1782万元，增长10.7%；

——住房保障922万元，增长19.2%；

——粮油物资储备216万元，增长1.8%；

——预备费3000万元，与上年持平；

——其他支出540万元，下降86%。

（二）政府性基金预算

2016年，政府性基金预算收入安排1.48亿元。其中：国有土地使用权出让金收入1.23亿元，新型墙体材料专项基金收入200万元，城市公用事业附加收入50万元，国有土地收益基金收入1200万元，农业土地开发资金收入500万元，城市基础设施配套费收入500万元，其他政府性基金收入70万元。

2016年，政府性基金预算支出安排1.48亿元。其中：国有土地使用权出让金收入支出1.23亿元，新型墙体材料专项基金支出200万元，城市公用事业附加支出50万元，国有土地收益基金支出1200万元，农业土地开发资金支出500万元，城市基础设施配套费支出500万元，其他政府性基金支出70万元。

（三）社会保障预算

2016年，社会保险基金预算收入4.6亿元，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算收入2.46亿元，城乡居民基本养老保险基金预算收入2.14亿元。

2016年，社会保险基金预算支出4.19亿元，其中：机关事业单位基本养老保险基金预算支出2.46亿元，城乡居民基本养老保险基金预算支出1.73亿元。

2016年，社会保险基金预算本年收支结余4123.53万元，年末滚存结余3.1亿元。

三、2016年重点工作

为完成全年财政预期目标任务，我们将重点抓好以下工作：

（一）推进综合治税，促进收入平稳增长。主动适应经济增长新常态，加强收入预测和预算执行分析，始终做到组织收入心中有数。坚持问题导向，围绕堵塞跑冒滴漏，在落实既有征管措施的基础上，探索适应推进综合治税征管改革的新举措，抓重点税源、抓薄弱环节、抓重点区域，全面拓展综合治税的深度和广度，做到依法征收、应收尽收，努力完成全年收入任务，进一步提高财政收入质量。切实加强非税收入组织，按照《预算法》要求，将所有政府收入全部纳入预算管理，做实财政收入，增加可用财力，努力实现财政收入平稳增长。

（二）加强支出管理，调整优化支出结构。财政支出继续坚持“有保有压”，突出重点。在保工资、保运转、保民生基础上，集中财力办大事，支持重点项目建设。按照清理沉淀、整合专项、压缩一般、保证重点的原则，对民生政策和个人必保支出足额保障，对重大项目和重点支出优先保障，对其他一般性专项资金打破基数、据实安排、有增有减。同时，健全厉行节约长效机制，加强财政供养人员管理，压缩“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出，继续深化公务用车改革，落实三个“只减不增”。切实加强财政专项资金监管，增强资金使用透明度。

（三）注重服务大局，增加经济提速动力。认真研究中省投资方向，主动对接，积极向上争取更多资金支持。大力支持工业经济发展，重点支持集贤产业园区基础设施建设，完善园区功能配套。加大中小企业扶持力度，用活用足工业发展专项资金；大力支持现代农业发展，重点支持猕猴桃、蔬菜、苗木花卉等现代农业示范园区和农民专业合作社建设；大力支持旅游业发展，重点支持沙河产业经济带、秦岭国家植物园、道文化展示区及黑河森林公园基础配套设施等建设；大力支持商贸业发展，重点支持县城四大商圈建设、“万村千乡”市场工程及县城电子商务示范园建设等。同时，加大对生态建设等领域的支持，有力促进经济社会全面发展。

（四）落实民生政策，着力增进人民福祉。充分考虑经济减速、结构调整、全面推进改革、财政收入增速下降等带来的新情况、新矛盾，处理好发展经济与保障民生的关系，增强民生保障的可持续性，确保新增财力80%用于民生、民生支出占财政支出的80%。大力支持“教育强县”和“双高双普”合格县创建工作，加大对公办幼儿园建设、中小学校舍改造和高中质量提升项目等支持力度。重点支持县城建设、哑柏省级重点示范镇、厚畛子省级文化旅游名镇和二曲、楼观国家级重点示范镇建设，加大对34个农村片区化中心社区建设、农村环境卫生综合整治、美丽乡村示范村、移民搬迁、扶贫开发等支持力度，不断改善农村基础设施和人居环境。

（五）创新投入方式，提高资金使用效益。拓宽思路，发挥财政资金杠杆作用，创新投入方式，撬动社会资本投入。对民生和个人补贴类资金，足额安排，优先保障；对公务类资金，在压缩支出基础上，推行公务支出标准化；对教育、卫生、文化、社会服务等领域积极推行政府购买公共服务；对公益性、基础性建设项目，实行投资补助、担保补贴、贷款贴息等市场化方式；对创新型、带动型产业项目积极推行财政资金股权投入；对县城基础设施建设、公共事业等项目推行政府与社会资本合作（PPP）机制。

（六）全力改革创新，提升依法理财水平。严格执行《预算法》，全面深化部门预算、国库集中支付制度等改革。加强全口径预算管理，硬化预算约束，严格按程序调整预算。深入推进预决算公开，扩大公开范围，细化公开内容，推进专项支出信息与民生政策公开。积极推进中期财政规划编制工作，开展部门三年滚动预算编制，从2016年起将县人社局作为试点进行编制。加大统筹财政资金和盘活存量资金力度，把资金用在“刀刃”上。深化预算会计制度改革，推进建立权责发生制政府综合财务报告制度。积极争取中、省发行地方债支持，妥善解决好存量债务转换和在建项目后续融资等问题，切实防范和化解政府债务风险。加强行政事业单位国有资产管理，继续推进全县行政事业单位土地、房屋产权集中管理。深入推进预算绩效管理，全面构建“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的全过程绩效管理新机制。继续坚持依法理财，全面加强审计监督、财政监督、税务监督、会计监督，对各部门、单位财经纪律执行情况进行监督检查，加大问责力度，切实规范财经秩序。

各位代表，新的一年，财政工作任务繁重而艰巨，我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，迎难而上，扎实工作，奋力实现“十三五”财政工作良好开局，为建设生态宜居城市和美丽西安西大门做出新贡献！

政府债务管理使用情况

2016年，我县新增地方政府债券7000万元，全部为一般债券。

2016年我县存量债务置换债券15860万元，其中：一般债券1450万元，专项债券14410万元。

2016年我县政府债务限额75685万元，2016年末我县政府债务余额64237万元，符合政府债务限额管理规定。