各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）报告如下，请予审议，并请各位代表和大会列席人员提出意见。
一、2017年预算执行情况
过去的一年，是财税工作克难奋进的一年。在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县上下坚决贯彻落实省、市各项决策部署，积极应对复杂形势和困难挑战，全力保工资、保运转、保民生，顺利实现了财政预期目标，预算执行情况总体良好。
（一）地方一般公共预算收入调整情况
2017年，受宏观经济调整、“营改增”税收征管政策变化、国家全面减税降费、财税体制改革、县域重点项目对税收贡献弱化等一系列因素叠加影响，造成我县地方一般公共预算收入大幅减收，全年减收10000万元以上。针对收入大幅减收的实际及县域经济发展状况，基于2017年10月31日财政部印发的《关于进一步规范地方财政收入管理的通知要求》的最新政策规定（要求地方各级“实事求是、科学合理编制收入预算，不得脱离经济社会发展水平设定目标，收入预算从约束性转向预期性，上级不得向下级下达预算收入指标，取消财政收入规模和增幅的考核指标”等），统筹考虑我县今后五年乃至更长时间内财政收入预算管理、财政体制补助基数及县域经济社会发展等因素，县政府及时调整工作思路，对2017年财政预算安排方案进行了调整，并报请县十七届人大常委会第七次会议审议通过。
（二）财政预算执行情况
1.一般公共预算执行情况。全县地方一般公共预算收入完成25043万元，占调整预算数的100.2%，下降31.4%。税收收入占一般公共预算收入比重达到61.6%，较上年增加15个百分点，收入质量大幅提升。加上上划中省收入21553万元，全县财政总收入46596万元，下降17%。地方一般公共预算收入完成情况是：
——税收收入15425万元，下降9.4%。其中：国税收入7401万元，增长53.4%；地税收入8024万元，下降34.2%。
——非税收入9618万元，下降50.7%。其中：行政性收费和罚没收入5348万元，下降60.3%。国有资源（资产）有偿使用收入1712万元，下降28.5%。专项收入2539万元，下降3.1%（教育费附加收入704万元，土地出让金计提教育资金和农田水利资金收入1742万元，其他收入93万元）。
全县一般公共财政预算支出398852万元，占调整预算数的100%，较上年增加18424万元，增长4.8%。
一般公共财政预算支出主要项目完成情况是：
——一般公共服务24787万元，增长40.2%（因2016年目标责任奖提标、补发乡镇工作补贴）；
——国防155万元，与去年持平；
——公共安全13651万元，增长18.6%；
——教育108293万元，增长2.2%；
——科学技术1067万元，增长49.2%；
——文化体育与传媒5843万元，下降24.1%（专款支出减少）；
——社会保障和就业61244万元，增长11.1%；
——医疗卫生和计划生育53258万元，下降1.1%（专款支出减少）；
——节能环保8890万元，增长21.1%；
——城乡社区17762万元，下降22.5%（专款支出减少）；
——农林水73537万元，下降8.3%（专款支出减少）；
——交通运输9391万元，增长152.4%；
——资源勘探信息1573万元，增长32.9%；
——商业服务业等1959万元，下降38.3%（专款支出减少）；
——金融支出8794万元，增长2564.8%；
——国土海洋气象等2343万元，增长17.6%；
——住房保障支出4844万元，下降10.4%（专款支出减少）；
——粮油物资储备375万元，增长0.8%；
——债务付息支出930万元，增长9.9%；
——其他支出156万元，下降34.5%（专款支出减少）。
2017年，全县地方一般预算收入完成25043万元，税收返还6279万元，省市均衡性转移支付收入125305万元，上级专项转移支付收入212675万元，地方债券收入2600万元，上年结余2954万元，动用预算稳定调节基金25000万元，上解上级支出961万元，一般公共财政预算支出完成398852万元，超收收入43万元调入预算稳定调节基金，当年结余-2954万元，年终收支滚存结余为零，实现了收支平衡。
2.政府性基金预算执行情况
2017年，政府性基金收入完成33057万元，占年度预算的112.6%，增长188.4%。其中：国有土地使用权出让收入28481万元，新型墙体材料专项基金收入81万元，城市公用事业附加收入26万元，国有土地收益基金收入2439万元，农业土地开发资金收入962万元，城市基础设施配套费收入873万元，其他政府性基金收入195万元。
政府性基金支出完成36960万元，占调整预算的100%，增长158.6%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出27818万元，新型墙体材料专项基金支出81万元，城市公用事业附加支出26 万元，国有土地收益基金支出2439万元，农业土地开发资金支出962万元，城市基础设施配套费支出2138万元，彩票公益金支出2078万元，其他政府性基金支出1418万元。
2017年，基金收入33057万元，上级补助收入4287万元，基金支出36960万元，当年收支结余384万元，上年结余1175万元，年终滚存结余为1559万元。
3.社会保险基金预算执行情况
（1）城乡居民养老保险基金。2017年，我县城乡居民养老保险参保人数254291人。城乡居民养老保险基金收入20786.06万元，较上年增加1272.33万元，增长6.5%。城乡居民养老保险养老金享受人数为93120人，基金支出17029.8万元，较上年增加2140.64万元，增长14.4%。当年结余3756.26万元，滚存结余35061.59万元。
（2）机关事业单位养老保险。2017年，我县参加机关事业单位养老保险19364人，其中：在职职工13330人，退休职工6034人，缴费率为28%（个人负担8%，单位负担20%）。机关事业单位养老保险基金收入为37033.44万元，其中：基础养老金收入24547.3万元，利息收入149.14万元，财政补贴收入12337万元。基金支出28568.88万元，当年结余8464.56万元，滚存结余8705.55万元。
（3）新型农村合作医疗基金。2017年，我县新型农村合作医疗参保人数586009人，缴费标准为620元，其中：个人150元，财政补助470元。大病保险覆盖人数586009人，年人均筹资标准35元。新型农村合作医疗基金收入36463.22万元，较上年增长9.2%。基金支出为36205.8万元，当年结余257.42万元，滚存结余733.9万元。
（三）财政主要工作及特点
一是强措施，聚合力，财政收入顺利完成。制定了招商引资引税奖励办法，对全县财政供养人员个人所得税扣缴办法进行了规范。完善了国、地税收入任务考核奖励办法。强化综合治税机制，定期召开综合治税专题会议及税收促进会，夯实征收责任，确保税收足额入库。加强税源调查，挖掘税收增收潜力，突出抓好重点税源、薄弱环节和重点领域，坚决堵塞漏洞，以旬保月、以月保季、以季保年，有力促进了全年收入任务的完成。
二是谋全局，尽职责，支持发展成效明显。积极争取中省市各类专项资金212675万元，增长0.4%。县级财力支持县域经济发展资金30000万元，增长4.9%。其中：科教文事业44866万元，农林水事业及扶贫开发69251万元，医疗卫生和计划生育31240万元，民生社会保障35569万元，生态环境保护及城乡社区建设16599万元，产业发展及经济建设22000万元。支持县城新区重点项目建设资金8000万元。支持沙河产业经济带建设资金7378万元。支持集贤产业园区基础设施建设资金500万元、工业发展专项500万元。落实县级工业发展专项资金600万元。支持农村环境卫生综合整治、治污减霾、生态环境保护等资金6172万元。
三是守底线，保基本，民生问题不断改善。全年民生支出358254万元，占财政总支出的89.82%。及时兑现省、市各项民生提标政策。保障民生领域重点支出需要。足额兑付了全县138578户农户农业支持保护补贴资金4086.09万元。提高了6100名行政事业单位退休人员养老金标准，人均年增加2436元。全年筹集城乡居民社会养老保险基金20786.06万元，基金支出17029.8万元。筹集新型农村合作医疗资金36463.22万元，拨付补助资金36205.8万元。为5886名未参合建档立卡贫困户办理新型农村合作医疗支出259.37万元。支持学前教育、义务教育薄弱学校改造、高中质量提升等建设项目资金29000万元。投入539.7万元，用于竹峪镇鸭沟村、马召镇群三星村、四屯镇东风村等7个省定贫困村农村文化礼堂建设。
四是破难题，建机制，财政改革蹄疾步稳。深化国库集中支付改革，全面完成财政专户撤销工作，共撤销4个财政专户、保留13个财政专户；全年政府采购总资金量达到87792.3万元，较上年增加43890.1万元，节约5819.5万元，节约率6.2%；申请并置换政府债券2779万元；对我县保留公务用车实施了统一标识化管理；取消了2项政府性基金和4项行政事业性收费项目，停征了5项行政事业性收费；出台了清理整合县级财政专项资金目录，整合县级专项资金项目14项，每一项专项资金都制定了资金管理办法；开展农村公益事业“一事一议”、农业切块资金等10余类项目的评审考察，评审金额44697.5万元，核减资金1364万元。完成财政专项支出重点绩效评价项目11项，涉及资金41953.4万元；实施一事一议财政奖补普惠制项目123个，奖补资金3225万元。争取省级美丽乡村建设项目2个奖补资金600万元、县级美丽乡村建设项目1个奖补资金300万元。
五是抓整合，瞄精准，脱贫攻坚全力保障。积极开展统筹整合使用财政涉农资金试点，全年安排整合涉农整合资金38237.46万元，其中：基础设施类项目239个11692.25万元，产业发展类项目149个23400.78万元，社会服务类项目22个3144.43万元。资金投向集中用于贫困户产业发展、贫困村基础设施建设、社会保障三大方面，使“八个一批”帮扶措施有效落实。为5260户在册贫困户每户提供1万元的产业发展资金；整合4854万元，用于解决“十二五”移民搬迁遗留问题；整合5000万元，注入本真等三个企业，创新财政扶贫资金到户利益联结机制；整合1000多万元，注入竹峪镇联村党委集体经济，破解群众增收难问题；整合835万元，用于48个村农田水利灌溉基础设施提升，解决了贫困户生产发展的瓶颈困难，让贫困群众切实感受到了看得见、摸得着的实惠。
六是强监管，防风险，依法理财全面加强。全方位开展预决算信息公开，覆盖率达100%；加强财政专项资金全过程管理，出台了一事一议财政奖补资金管理、美丽乡村及扶持村级集体经济试点建设工程政府采购项目管理暂行办法，进一步完善了财政权责清单及日常监督管理制度；对全县各镇街、部门为其他单位及个人违规融资提供担保承诺，违规违法通过PPP、政府购买服务和政府出资的各类基金变相举债情况进行了全面清查整改；扎实做好法、检两院财物清查和划转工作；围绕财政投入资金量大、社会关注度高的热点领域，扎实开展财政监督检查，涉及资金33193.9万元，及时纠正处理了财政违规行为。
各位代表，在看到成绩的同时，也要清醒地认识到我县财政运行和管理中还存在一些问题和困难，主要是：骨干税源缺乏，地方主体税种缺失，税收增长后劲乏力，组织收入压力很大；收入结构不够合理，收入质量有待进一步提高；各级财政事权与支出责任划分不清，民生政策配套及政策性刚性支出较多，财力缺口较大，收支矛盾异常突出；支出进度不均衡，资金使用效益有待进一步提高。对此，我们将高度重视，采取有力措施切实加以解决。
二、2018年财政预算草案
2018年，我县财政工作的总体思路是：以党的十九大精神为指导，深入贯彻落实中央经济工作会议、省市财政工作会议和县委十七届四次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，紧紧围绕全县经济社会发展大局，认真落实积极财政政策，以提高财政发展的质量和效益为中心，做实做优财政收入，调整优化支出结构，保障和改善民生，深入推进财税改革，全面实施绩效管理，助力脱贫攻坚，为全县经济社会发展提供财力支持和保障。
（一）收支形势分析
从有利因素看，今年国家将继续实施积极的财政政策，增强财政可持续性。加快推进财税制度改革，明晰各级财政事权与支出责任。在深化税制改革方面，继续完善增值税制度，扩大水资源税改革试点。财政收入考核从规模、增速转向注重税收质量。西安全力推进大西安、国家中心城市和国际化大都市建设，实施新时代西安“三步走”战略，必然会辐射和带动我县的发展，为我们带来更多的政策机遇，将有力推动新时代金周至“三步走”战略的实现。随着我县集贤产业园、西部智能装备产业园两大工业园区建设的加快推进，工业聚集效应和规模效应会逐步显现。城际铁路周至段、户眉高速周至段、终南山暖泉湾有机猕猴桃养生小镇等一批重大基础设施和产业投资项目的实施，必将为我县招商引资、经济发展注入更多新的动力和活力。
从不利因素看，受国家宏观经济政策调整、减税降费以及全面“营改增”后税收征管政策变化等因素影响，制约财政收入增长的因素依然较多。国家继续大力推进供给侧结构性改革，从长远看，将有力推动经济转型升级、提质增效，但目前县域经济正处在增长速度换挡期、结构调整阵痛期、前期刺激政策消化期“三期叠加”。由于地方税收体系不全、地方主体税种缺失以及各级财政事权与支出责任划分不清等因素，造成了县级财政包袱沉重。在2016年、2017年财政预算编制中，县财政为全力保障各项支出，分别调入了1.5亿元、2.5亿元平衡年度财政预算赤字，资金来源主要为历年财政结余资金，2018年财政预算中已无资金可调入。加之，近年来基本民生保障、脱贫攻坚、生态环境保护等刚性支出有增无减，县域经济建设及各类事业专项业务费持续增加。在收入增幅明显放缓的情况下，刚性支出需求仍然十分强劲，财政收支矛盾将会异常突出，可用财力极其有限，已不能满足各类政策性支出需求，我县财政将出现暂时性困难。
（二）一般公共预算安排
综合分析，我县财政工作面临的形势还是有利因素多于不利因素，机遇希望大于困难挑战，财政收入总体趋势是“稳中趋缓、稳中向好”，逐步进入高质量发展的“新时代”。2018年，县级地方财政收入预算安排将准确把握稳中求进与追赶超越的关系，使收入增长速度与我县县域经济发展水平相适应。县级财政支出预算根据我县目前财政保障水平，坚持以“保工资、保运转、保民生”为重点，牢固树立“过紧日子”思想，全力保障行政事业单位人员工资、公用经费、脱贫攻坚、城乡低保等民生保障经费和生态环境保护、治污减霾、县域社会事业运行等政策性刚性支出。除上述之外的县级专项资金及各类事业专项业务费等项目预算，在2018年财政预算编制中暂不予考虑。因此，我县一般公共预算安排如下：
2018年，我县地方一般公共预算收入建议安排26500万元，增长6%。各收入项目的安排情况是：
——税收收入16500万元，税收占比62%。其中：国税收入 8200万元；地税收入8300万元。
——非税收入10000万元。其中：行政性收费2300万元，罚没收入3300万元，国有资产有偿使用收入1900万元，土地出让收益计提的农田水利建设和教育资金等1600万元，教育费附加和地方教育费附加收入600万元，其他专项收入300万元。
按现行财政体制算账，2018年我县地方一般公共预算收入
26500万元，预计上级一般转移支付补助收入121002万元，上解上级支出7273万元，预计2018年县级预算财力140229万元。
按照“收支平衡、不列赤字”的预算编制原则，2018年我县一般公共财政预算支出安排140229万元，较上年预算支出减少3910万元（剔除调入预算稳定基金和政府性基金），下降2.7%。其中：民生支出占总支出的87%。影响GDP八项支出较上年预算增加13616万元，增长4.95%。
县级支出按支出功能分类，具体安排情况是（剔除省市预下专款）：一般公共服务22748万元；国防90万元；公共安全6506万元；教育54965万元；科学技术283万元；文化体育与传媒2878万元；社会保障和就业5810万元；医疗卫生和计划生育13229万元；节能环保3096万元;城乡社区3166万元；农林水20997万元；交通运输1300万元；资源勘探信息等182万元；商业服务业等348万元；国土海洋气象等1119万元；住房保障279万元；粮油物资储备233万元；预备费3000万元。
县级支出按支出经济分类，具体安排情况是：机关工资福利支出103829万元；机关商品和服务支出15691万元；对个人和家庭的补助支出17105万元；债务还本支出604万元；预备费支出3000万元。
（三）政府性基金预算
2018年，政府性基金预算收入安排28950万元。其中：国有土地使用权出让收入26000万元，污水处理费收入120万元，国有土地收益基金收入1800万元，农业土地开发资金收入700万元，城市基础设施配套费收入230万元，福利彩票销售机构业务费收入70万元，其他政府性基金收入30万元。
2018年，政府性基金预算支出安排28950万元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出26000万元，污水处理费支出120万元，国有土地收益基金支出1800万元，农业土地开发资金支出700万元，城市基础设施配套费支出230万元，福利彩票销售机构业务费支出70万元，其他政府性基金支出30万元。
（四）社会保险基金预算
1.城乡居民养老保险基金。2018年我县城乡居民养老保险参保人数258700人，较上年增长1.7%。城乡居民养老保险基金收入预算22254.84万元，较上年增加1468.78万元，增长7%。城乡居民养老保险养老金享受人数为97200人，新增2092人，基金预算支出安排18263.37万元，较上年增加1233.57万元，增长7.2%。基金收支结余3991.46万元，滚存结余36982.46万元。
2.机关事业单位养老保险。2018年我县参加机关事业单位养老保险19544人，其中：在职职工13205人，退休职工6339人，缴费率为28%（个人负担8%，单位负担20%）。机关事业单位养老保险收入预算数为31393.01万元，其中：基础养老金收入22184.51万元，利息收入150万元，财政补贴收入9055万元。支出预算安排31391.04万元，当年收支基本平衡。
3.新型农村合作医疗基金。2018年我县新型农村合作医疗参保人数583384人，缴费标准为690元，其中：个人190元，财政补助500元。大病保险覆盖人数583384人，年人均筹资标准35元。新型农村合作医疗基金收入预算40643.32万元，较上年增长11.4%。基金支出预算数为39995.88万元，当年结余647.44万元，滚存结余1381.34万元。
三、2018年重点工作
2018年是贯彻党的十九大精神的开局之年，是打赢脱贫攻坚摘帽战、实施“十三五”规划承上启下的关键一年，更是我县财政工作把握新发展理念、落实高质量发展要求的重要之年。我们将着重抓好以下六方面工作。
（一）以支持发展大局为要务，聚智聚力追赶超越。紧紧抓住省、市各项政策机遇，积极争取更多政策倾斜和资金支持，为县委、县政府确定的重点工作和重大民生项目建设提供资金保障。完善多渠道筹资机制，创新财政融资方式，更多发挥财政资金撬动作用，积极推行PPP模式，合理运用政府购买服务，吸引更多社会资本投入，全力保障“一城一带一园一区”、西南塬区等重大板块和重点示范镇、文化旅游名、特色小镇建设，大力推进全域旅游，打造实力强、百姓福、生态美的现代化宜居周至。支持生态文明建设，重点保障秦岭生态环境保护、中小河流治理、增绿扩绿、治污减霾、湿地建设等重大民生工程，打造“两山理论”样板县。
（二）以贯彻新发展理念为主线，做实做优财政收入。充分发挥财政政策“四两拨千斤”的调节作用，竭力支持集贤产业园、西部智能装备产业园园区建设，发展壮大现代工业，为培植新税源打下坚实基础。深入推进综合治税，进一步完善税源控管机制，健全协税护税体系，落实税收体制改革，做好环保税、水资源税启征工作。深掘增收潜力，强化税收稽查，防止跑冒滴漏，做到颗粒归仓。严格执行国家减税降费政策，继续加大对乱收费的查处和整治力度。认真贯彻新发展理念，更加注重收入的结构和质量，努力提高税收收入占比，推进财政高质量发展。
（三）以资金安全规范为底线，提升财政支出效益。牢固树立过紧日子思想和精细理财理念，做到保基本、保重点、压一般。严格落实中央八项规定实施细则，坚持厉行节约、勤俭办事，严控“三公”经费，压缩差旅费、会议费等公务开支，切实降低行政运行成本，努力实现行政运行费用压缩5%的目标；强化预算执行约束，减少和规范预算调整事项；加快财政支出进度，继续实施预算执行目标考核制度，推进预算均衡支出；扩大基本支出定员定额管理范围，建立健全定额标准动态调整机制；按照中省市最新政策规定，取消之前年度执行的非税收入成本性返还支出政策，严格执行政府非税收入“收支脱钩”政策；加大清理盘活沉淀资金力度，加快预算下达和资金拨付，减少资金滞留，确保公共资金高效安全运转。
（四）以增进人民福祉为目标，尽心尽力改善民生。坚持兜底线，提高精准性，稳定持续增进民生福祉。优先确保对民生类项目的资金投入，及时兑付各项涉农惠农资金，做好民生实事。促进教育发展，支持县城新区中小学、城北幼儿园等项目建设。推动文化事业繁荣，支持完善城乡公共文化服务体系。支持医药卫生体制改革。加快机关事业单位养老保险制度改革。全力推进公共租赁保障房建设。逐步建立健全实施乡村振兴战略财政投入保障制度，支持“三个美丽”建设，公共财政更大力度向“三农”倾斜。支持农业供给侧结构性改革，促进猕猴桃、苗木花卉、特色农业等做优做强。深化农村综合改革，积极做好“一事一议”财政奖补及壮大村级集体经济试点，加快美丽乡村建设，推进“三变”改革，多渠道增加农民收入。支持打好精准脱贫攻坚战，强化财政扶贫资金管理，全力推进财政涉农资金整合，稳定扶贫投入机制，集中财力确保精准扶贫、精准脱贫各项政策措施落地生根，全面实施扶贫资金绩效管理。
（五）以深化财税改革为途径，建立健全现代财政制度。严格落实预算法，切实硬化预算约束。积极做好省、市事权与支出责任划分改革。认真落实税收制度改革任务。深化国库集中支付改革，完善现代国库管理体系。深入实施中期财政规划管理，提高中期财政规划的科学性，增强对年度预算编制的指导作用。严格落实争取上级专项资金考核奖励办法，增强部门向上争取资金、减轻县财政压力的主动性。推进政府购买服务改革。严格执行《党政机关公务用车管理办法》，进一步规范公务用车管理。积极落实行政效能革命，深化清理收费改革，及时落实费改税任务。坚持以公开为常态、不公开为例外，不断拓展预算公开的内容和范围，完善预算公开的方式方法，全面提高预算透明度，强化社会监督。
（六）以强化管理监督为保障，严抓严管提升效能。全面实施绩效管理，不断提高财政工作效率、财政政策效能和财政资金效益。将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行和监督的全过程，关注支出结果和政策目标实现程度。强化绩效目标管理，逐步建立预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩的激励约束机制。加强绩效目标执行动态监控。加快推动绩效评价提质扩围。加强政府债务管理，加快债务置换力度，有效防控政府债务风险，坚决制止违法违规融资担保行为。强化财政监督检查，建立健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，确保财政职能有效发挥和财政资金使用效益。
各位代表，2018年工作任务已经明确。让我们在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，深入贯彻党的十九大精神，坚持新发展理念，落实高质量发展要求，统筹推进财政各项工作，干在实处、走在前列，确保圆满完成全年财政预算和各项工作任务，为新时代周至经济社会追赶超越作出新的贡献！
陕公网安备 61012402000110号