主任、副主任，各位委员：
受县人民政府委托，现向县十八届人大常委会第二十六次会议提出我县2025年县级财政预算调整方案的报告，请予审议。
一、一般公共预算收支执行情况
（一）一般公共预算收入
1-10月，全县地方一般公共预算收入累计完成21946万元，完成预算26300万元的83.4%，同比增长15.1%，其中：税收收入累计完成11469万元，完成预算的86.5%，同比增长71.8%；非税收入累计完成10477万元，完成预算的80.3%，同比下降15.4%。
（二）一般公共预算支出
1-10月，全县一般公共预算支出累计完成361694万元，完成调整预算416050万元的86.9%，同比下降8.3%。
二、一般公共预算收支调整预算
（一）一般公共预算收入预算调整
今年以来，面对经济运行深度承压、矛盾风险交织叠加，改革发展任务繁重的复杂严峻考验，全县上下持续深化“三个年”活动，聚力打好“八个硬仗”和“深化六个改革”重点工作，聚焦展现“八个新作为”，迎难而上、真抓实干，经济运行稳中有进、好于预期，为完成财政收入预期目标奠定了基础。但受产业支撑薄弱、经济恢复向好的基础不牢等因素影响，导致部分税种收入持续下滑，剔除一次性税收收入因素，同比下降3.9%。
综合考虑我县经济社会发展总体目标，并结合目前完成情况，建议我县2025年一般公共预算收入26300万元的预期目标保持不变，仅对收入结构进行调整，具体调整情况如下（详见附表1）：
税收收入由13260万元调整为12760万元，调减500万元。
非税收入由13040万元调整为13540万元，调增500万元。
（二）一般公共预算支出预算调整
按照《预算法》及其实施条例和我县财政工作“兜三保、保刚性、压一般、优结构”支出的总体要求，2025年县级一般公共预算支出由年初预算264594万元调整为291230万元（详见附表2），调增26636万元，增长10.1%，其中：上年结余安排支出2436万元、调入预算稳定调节基金安排支出3700万元、新增地方政府一般债券安排支出20500万元。同时，对年初切块下达和政策预留预算进行分解，共安排支出9472万元，其中：动支预备费419万元、科目调剂支出9053万元。另外，截至目前上级下达我县共同事权及专项转移支付资金15.47亿元，预计全年将达到15.5亿元（具体以年终实际到位资金为准），加上县级收入和财力性转移支付后预计全年财力将达到44.5亿元，按照《预算法》相关规定，上级下达共同事权及专项转移支付不属于县级预算调整范围，因此在本次预算调整方案中只向县人大常委会作以说明。
县级一般公共预算支出调整如下（详见附表3）：
（1）新增财力情况
1.上年结余安排支出2436万元，全部用于上年结转专项转移支付事项；
2.调入预算稳定调节基金安排支出3700万元，全部用于新增人员工资社保、零星调资等保工资；
3.新增地方政府一般债券安排支出20500万元，具体为：农村人居环境综合治理项目3700万元、城市更新建设项目1590万元、文化体育基础设施建设项目（图书馆、文化馆）1000万元、基层医疗机构建设项目3210万元、殡仪馆建设项目160万元、养老服务中心建设项目459万元、实验小学建设项目500万元、交通道路建设项目5913万元、农业技能培训综合服务中心项目370万元、千万工程乡村振兴示范村建设项目3598万元。
（2）科目调剂安排支出情况
通过科目调剂安排“三保”、风险化解及环境卫生整治等刚性支出8286万元，主要调整如下：
1.动支预备费419万元，具体为：安排森林火灾扑救250万元、夏季抗旱应急80万元、厚畛子镇汛期灾后道路抢修89万元。
2.通过年初预算科目调剂安排7867万元，其中：
—安排“三保”支出4221万元、刚性支出321万元、防风险及信访化解支出300万元、环境整治及生态保护612万元、重点项目建设及基础设施建设2413万元。
三、政府性基金收支调整预算
（一）政府性基金收支执行情况
1、政府性基金预算收入
1-10月，政府性基金收入完成6833万元，完成预算87960万元的7.8%，其中：国有土地使用权出让收入完成6488万元，完成预算86760万元的7.5%；城市配套费收入完成258万元，完成预算的25.8%；污水处理费收入完成87万元，完成预算的43.5%。
2、政府性基金预算支出
1-10月，政府性基金支出完成21745万元，完成调整预算36095万元的60.2%，同比增长6%。
（二）政府性基金收支调整预算
经县第十八届人民代表大会第四次会议批准，安排政府性基金收入预算87960万元，根据收支平衡原则，相应安排政府性基金支出预算87960万元，本次政府性基金收支预算不作调整。
四、以前年度一般债券资金调整情况
2025年9月，依据《财政部关于印发地方政府一般债务预算管理办法》（财预〔2016〕154号）文件精神，对确需调整支出用途的，应按照规定程序办理。按照市级统一安排部署，对新增一般债券已发行项目资金用途进行调整，调整范围为2024年及以前年度发行的新增一般债券项目。经梳理，因项目变更、未实施等原因资金不能使用，共计涉及6个项目需要调整资金用途，最终调整金额971.48万元。
经市财政局批复《关于调整部分新增一般债券资金的通知》（市财函〔2025〕1370号），同意一般债券资金调整，将6个项目资金用途调整为：周至县鄠周眉高速公路连接线项目771.48万元、富仁镇宜居宜业和美乡村示范村项目（上高村）200万元。
五、完成全年财政收支预算目标的主要措施
（一）夯实一般公共预算收入目标。一是坚持任务不减、目标不变。持续围绕查缺堵漏、风险应对、疑点核查等挖潜涉税风险，督促欠税清缴，促进税款足额入库；二是加快现有非税收入资金及时入库，督促各执行单位做好与市级相关部门协调，及时划拨我县所得收入及时入库。
（二）提升政府性基金收入征缴力度。一是提升土地出让金收入管理。认真落实土地征储供管理责任，强化资源规划、财政、各板块等要素部门联动，持续以土地供应为目标导向，提升土地出让收入管理，以土地出让收入盈余充分调节财力综合平衡。二是及时对接住建、水务部门，督促城市配套费、污水处理费应缴尽缴，确保年度收入预算执行到位。
（三）着力防范化解各类风险。一是持续对接上级财政部门，全力争取各类转移支付资金，为我县经济社会发展争取更多财源支持，确保年度预算收支平衡。二是强化库款调度，加强当年预算执行工作，确保四季度民生政策、工资福利待遇及单位基本运转兑现到位、保障到位。
需要说明的是：年终我县一般公共预算支出将在291230万元基础上会有所调整，待年终决算后将具体情况向县人民代表大会再行报告。
2025年，我们决心在县委的领导下，在县人大的监督支持下，认真落实会议精神及本次审议意见，坚持稳中求进工作总基调，围绕县十八届人大四次会议要求和确定的年度预算，坚持党政机关过紧日子，大力优化支出结构，提高支出精准度，切实兜牢兜实“三保”底线，为加快县域经济社会高质量发展，实现“奋战一三五、振兴金周至”战略目标提供坚实保障。
附件：
陕公网安备 61012402000110号