县人大常委会：
今年初，县第十八届人民代表大会第四次会议审议通过了《周至县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）的报告》。目前，全县2024年财政决算已经上级财政部门审核通过并批复（市财函〔2025〕1208号）。受县人民政府委托，现向县十八届人大常委会第二十五次会议提出我县2024年财政决算（草案）的报告，请予审议。
一、2024年财政收支决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2024年，全年县级一般公共预算收入25410万元，完成年初预算25100万元的101.2%，同口径比较上年增长9.2%，税收收入占县级一般公共预算收入的35.2%。加上上级补助收入440252万元（其中返还性收入6279万元，一般性转移支付收入370705万元，专项转移支付收入63268万元）、上年结余收入6411万元、调入资金5000万元、地方政府一般债务转贷收入28276万元、动用预算稳定调节基金3511万元，收入总量为508860万元。
全年县级一般公共预算支出472414万元，完成调整预算①474850万元的99.5%，较上年537347万元下降12.1%。加上上解上级支出16558万元、调出资金1332万元，地方政府一般债务还本支出12420万元、安排预算稳定调节基金3700万元，支出总量为506424万元。
收支总量相抵后，年终结余2436万元，全部结转下年使用，年终净结余为零，实现了收支平衡。
（二）政府性基金收支决算情况
2024年，政府性基金预算收入14977万元（其中国有土地使用权出让收入13892万元，城市基础设施配套费收入1035万元，污水处理费收入50万元），完成年初预算77700万元的19.3%，较上年28225万元下降46.9%。加上上年结余1942万元、上级补助收入18093万元、政府性基金预算调入资金1332万元，收入总量为36344万元。
政府性基金预算支出23730万元，完成年初预算38778万元的61.2%，较上年68956万元下降65.6%。加上政府性基金预算调出资金5000万元，支出总量为28730万元。收支总量相抵后，政府性基金预算年终结余7614万元。
（三）国有资本经营预算②决算情况
2024年，国有资本经营预算收入41万元，加上上级补助收入41万元、上年结余收入32万元，收入总量为114万元。国有资本经营预算支出10万元，支出总量为10万元。收支总量相抵后，国有资本经营预算年终结余104万元。
（四）社会保险基金收支决算情况
1.城乡居民基本养老保险基金。2024年，全县城乡居民基本养老保险基金收入39929万元（其中社会保险费收入6746万元，财政补贴收入31797万元，利息收入422万元，委托投资收益790万元，转移收入140万元，其他收入34万元）。全县城乡居民养老保险基金支出32127万元（其中社会保险待遇支出32097万元，转移支出30万元）。收支相抵后，本年收支结余7802万元，年末滚存结余58051万元。
2.机关事业单位基本养老保险基金。2024年，全县机关事业单位基本养老保险基金收入61847万元（其中社会保险费收入26924万元，财政补贴收入34016万元，利息收入46万元，转移收入759万元，其他收入102万元）。全县机关事业单位基本养老保险基金支出61868万元（其中社会保险待遇支出61523万元，转移支出169万元，其他支出176万元）。收支相抵后，本年收支结余-21万元，年末滚存结余2973万元。
二、其他重点报告事项
（一）政府债务限额及决算情况
2024年，全县地方政府债务限额202100万元，其中：地方政府一般债务限额132600万元，地方政府专项债务限额69500万元。
本年地方政府一般债务（转贷）收入28276万元，其中：新增一般债券收入28276万元（已全部安排）；本年地方政府一般债务（转贷）支出12420万元。
2024年年底地方政府债务余额195349万元，其中：地方政府一般债务余额128709万元，地方政府专项债务余额66640万元。
（二）预算绩效管理③开展情况
2024年全县开展预算绩效目标管理和财政专项支出绩效评价工作，具体情况如下：
1.2024年度纳入预算绩效目标管理项目626个，资金总量136013万元，其中上级专款165个，涉及资金94377万元；县级461个，涉及资金41636万元。2024年，全县完成预算评审项目报告466份，预算送审金额142800万元，审定金额124100万元，审减资金18700万元，节约率约为13.1%。
2.2024年，全县共开展财政专项支出绩效评价28项，涉及资金总量135297万元。其中，财政专项支出重点绩效评价项目10项，财政专项支出事中绩效评价项目1项，县级各部门整体支出绩效评价4项，县级各部门财政专项支出日常绩效评价项目13项。重点绩效评价项目涉及金额29906万元，均已出具绩效评价报告，其中县域经济高质量发展项目县城建设评价等级为中等，其余项目评价等级均为良好。10个项目分别为：（1）2023年营养膳食补助资金6923万元；（2）基层医疗机构基本药物制度补助资金1026万元；（3）机关院内办公用房改造修缮项目资金30万元；（4）周至县人民医院传染病综合楼建设项目（二期）资金5489万元；（5）中省农机购置补贴资金项目资金305万元；（6）广济敬老院适老化改造提升项目资金35万元；（7）2023年农村危房改造资金10619万元；（8）垃圾压缩站建设项目资金3838万元；（9）县域经济高质量发展项目资金1500万元；（10）农产品供应链建设项目资金140万元。
（三）转移支付资金使用情况
2024年上级补助收入440252万元（其中返还性收入6279万元，一般性转移支付收入370705万元，专项转移支付收入63268万元）。专项资金已按照中省市文件要求在21个大类的不同项目安排落实，一般转移支付中有专项用途的按要求安排到位，其余转移支付用于“三保”④支出等。
（四）“三保”支出使用情况
2024年“三保”支出297718万元（其中保基本民生102158万元、保工资183712万元、保运转11848万元），占2024全年一般公共预算支出472414万元的63%。确保了基本民生资金、行政事业单位人员及退休人员工资按月足额发放，保障了机关事业单位正常运转。
（五）“三公”经费决算情况
2024年全县“三公”经费支出903万元，同比下降6.2%。
1.因公出国（境）费用支出决算情况。全县无因公出国费用。
2.公务用车购置及运行维护费用支出决算情况。全县公务用车购置及运行维护费 901万元，较上年下降6.3%。其中：公务用车购置费237万元（购置车辆主要是交通局、公安局等单位逐年分批更换执法、执勤车辆），较上年增长4.9%；2024年全县发生公务用车运行维护支出664万元，较上年下降9.8%。
3.公务接待费支出决算情况。全县公务接待费用支出 2万元，主要原因为工作简化及各项接待费用节约、压缩所致。
（六）预备费使用情况
2024年预备费全年支出300万元，全部用于安排防汛应急救援专项支出。
三、2024年财政重点工作
1.承压前行，强化征管，财政收入逆势完成。2024年以来，经济运行总体承压，受制造业缓税政策到期及销售退回、房地产业发展乏力等因素影响，我县制造业、房地产业、建筑业三大支柱行业及重点税源企业税收大幅减收，制造业行业税收减收3523万元，房地产行业减收5410万元，建筑业行业减收1680万元，分别下降51.5%、67.4%、17.5%。但鄠周眉高速公路、公租房建设等重大项目实施，全县廉租房异地建设费及土地复垦费等非税收入及时收缴入库，弥补了税收短收，保障了全年财政收入任务的完成。
2.及时调度，优先保障，民生底线兜住兜牢。加强库款管理，准确把握支出时间规律，在重大节日、重要时间节点前，根据实际资金需求，加强对上衔接，及时调度库款，优化库款保障支出结构，在优先保障“三保”、债务还本息等重点支出的前提下，按照轻重缓急顺序保障其他重点资金支付，维持库款总体平稳。全年“三保”支出297718万元，其中保基本民生102158万元、保工资183712万元、保运转11848万元，确保了基本民生资金、行政事业单位人员及退休人员工资按月足额发放，保障了机关事业单位正常运转。一般公共预算支出472414万元，其中民生支出404129万元，民生支出占比85.6%。
3.向上争取，加强统筹，保障能力充分彰显。紧紧围绕中央、省和市政策导向，积极抢抓机遇，全年争取项目资金387500万元，统筹支持产业发展、基础设施建设、民生改善、秦岭生态环境保护、新型城镇化建设和乡村振兴等重点领域。争取中省市财政衔接资金19806万元，新型城镇化建设项目资金22000万元，中央“五好两宜”和美乡村试点试验项目资金10000万元，中央预算内投资项目资金4300万元，交通运输发展资金7685万元，县域经济高质量发展资金5000万元，一般债券资金16300万元、超长期特别国债资金2100万元、隐性债务置换债券资金10200万元，采暖季煤改洁财政补贴资金5710万元，洪涝灾害救灾资金1495万元，秦岭生态保护及全县污染防治资金8742万元。
4.厉行节约，精打细算，资金使用提质增效。加强全口径财政预算管理，制定了全口径财政预算管理办法和2025年全口径财政预算支出标准，硬化预算约束，压减非重点非刚性支出，年初预算编制对全县公用经费、一般性支出压减5%。规范政府采购管理，全年政府采购预算85348万元，实际采购83305万元，节约率2.4%。加大政府投资项目成本控制力度，全年完成预算评审项目383个，送审资金140357万元，审减资金18527万元，审减率13.2%。更加突出绩效导向，对15个项目开展重点绩效评价，涉及资金65189万元。对13个项目开展日常评价，涉及资金70107万元。
5.强化监督，防范风险，财政运行安全稳健。建立全县财会监督协调工作机制，以群众身边不正之风和腐败问题集中整治为抓手，开展财会监督专项行动，聚焦重大工程项目实施、大额资金使用和重点部门会计信息质量等，积极开展引汉济渭二期工程征地拆迁资金问题“以案促改”、机关事业单位“吃空饷”专项整治、会计信息质量检查等，进一步严肃财经纪律。严格落实“6321”债务预警机制⑤，坚持遏增量、化存量，使债务风险等级处于绿色范围，债务风险总体可控。扎实做好审计反馈问题整改，拟定审计管理工作规程，进一步堵漏洞、强管理、防风险。
四、下一步的主要措施
（一）抓好收入组织工作，加强财源税源建设。一是强化土地及重点项目涉税征缴力度。联合税务、资源规划、引汉济渭办等部门持续跟踪重点项目，及时催缴入库。二是积极配合县资源规划局用好土地储备周转金，做好土地收储资金保障及储备土地成本审计工作，加快推进土地报批及征收工作进度，确保高效完成全年土地出让收入目标任务。
（二）加强预算执行管理，优化结构保障重点。一是不断强化全口径预算收支管理，提高预算执行管理规范化、科学化，树牢“过紧日子”思想，腾挪财力用于发展紧要处、民生急用上，全力做好八个“新突破”目标任务的政策支持和资金保障。二是配合各部门提前项目谋划，强化项目库储备建设，及时跟进政策导向和资金支持，争取上级专项资金支持及各类示范、配套项目，增强财政保障能力。
（三）着力防范化解风险，兜牢兜实“三保”底线。一是提高政治站位，严控超出财政能力的过度支出，坚持举债规模与偿债能力、经济发展水平相匹配，守好政府债务风险底线。二是夯实“三保”主体责任，统筹上级各项转移支付、单位实有账户资金、调入资金等各项财力，加强库款调度，规范支出管理，确保不发生“三保”支付风险。
回望过去的一年，形势跌宕起伏，工作难中求成，成绩来之不易。这些成绩的取得，是县委、县政府科学决策、坚强领导的结果，是县人大有力监督的结果，是省、市财政部门悉心指导、大力支持的结果，是各镇（街道）、各部门密切协作、鼎力配合的结果，更是财政系统上下只争朝夕、实干奋进的结果。同时，我们也清醒地认识到，全县预算执行仍存在一些问题，财政收支矛盾依然突出，预算平衡压力较大，各预算单位过紧日子思想尚未牢固树立，财政资源配置使用效率及财政治理水平有待提高等。
今后，我们决心在县委的领导下，在县人大的监督支持下，认真落实会议精神及本次审议意见，统筹财政资源，兜牢“三保”底线，强化重点领域投入保障，积极防范化解债务风险，充分彰显财政服务保障发展大局重要作用，推动县域经济高质量发展取得新成效。
名词解释
1.调整预算：经本级人民代表大会批准的年度预算，在执行中出现符合《中华人民共和国预算法》预算调整范围的规定事项进行调整后的预算数。
2.国有资本经营预算：是指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。国有资本经营预算按照收支平衡的原则编 制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。
3.预算绩效管理：是指在预算管理中融入绩效理念，将 绩效目标设定、绩效跟踪、绩效评价及结果应用纳入预算编 制、执行、监督全过程，是政府绩效管理的重要组成部分。
4.“三保”：是指保基本民生、保工资、保运转支出。
5.“6321”债务预警机制：对每半年未来6个月到期的政府债务整体情况和每月末对未来3个月、2个月、1个月到期的政府债务具体情况进行梳理，并向相关单位发送提醒函，督促按期偿还到期债务。
陕公网安备 61012402000110号