主任，各位副主任、各位委员：
受县人民政府委托，我向会议报告今年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、预算执行情况
（一）一般预算收入情况
上半年，全县地方一般预算收入完成13481万元，完成预算的50.7%，下降9.4%，税收占比55.1%。其中：税收收入完成7422万元，完成预算的36.8%，下降30.4%；非税收入完成6059万元，完成预算的94%，增长43.6%。
1.从征收机关完成情况来看，税务部门完成7725万元（含教育费附加），完成预算的36.6%，下降31.2%；财政部门完成5756万元，完成预算的77.8%，增长57.3%。
2.从一二三产税收完成情况来看，一产税收完成94万元，下降50.5%；二产税收完成2246万元，下降39%；三产税收完成5082万元，下降25.2%。
3.从重点税源企业完成情况看，上半年，全县纳税排名前20户企业入库税款5544万元（全口径），下降24.9%，占税收的比重为29.2%。
（二）一般预算支出情况
上半年，全县一般预算支出完成191188万元，完成市财政局调整预算的60.7%，下降18.7%。涉及民生类支出完成170452万元，下降20.9%，占一般预算支出的比重为89.2%。
（三）政府性基金预算收支情况
上半年，全县政府性基金预算收入完成28083万元，完成预算的56.9%，增长134.3%。其中：土地出让金收入完成27332万元，完成预算的59.4%，增长191.7%。
全县政府性基金预算支出完成17220万元，完成预算的34.9%，增长8.7%。其中：城乡社区支出完成16484万元，完成预算的33.5%，增长12.8%。
（四）扶贫资金使用情况
1.涉农整合资金情况。
上半年，我县安排涉农整合项目270个，整合资金27376万元。其中：基础设施类项目180个10432万元，产业发展类项目90个16753万元，项目管理费191万元。以上整合资金主要用于贫困村道路硬化、安全饮水、小额贷款贴息等方面。截止到6月底涉农整合资金实际支出16263万元，执行率为59.4%。
2.行业专项扶贫资金使用情况。
上半年，我县安排行业专项扶贫资金54044万元，已使用28061万元，执行率为51.9%，其中：产业扶贫使用1390万元，就业扶贫使用1050万元，危房改造扶贫使用12918万元，教育扶贫使用4469万元，生态扶贫使用1350万元，社会保障扶贫使用6284万元，农村基础设施建设及公共服务配套扶贫使用600万元。
3.苏陕协作和社会扶贫资金使用情况。
上半年，我县收到苏陕协作扶贫资金1640万元，已使用1640万元，主要用于猕猴桃示范园种植、民宿改造、苏陕人才交流培训等方面。收到其他社会扶贫资金1009.8万元，已使用1009.8万元，主要用于教育、医疗卫生、产业发展等方面。
（五）疫情防控和支持企业发展资金使用情况。
上半年，我县疫情防控资金安排3310万元，资金使用主体涉及卫健等13个预算单位和20个镇街（含九峰、集贤）。已实际支出2975万元，其中：医疗救治5万元，疫情防控人员补助779万元，设备和防控物资1797万元，与疫情有关的宣传费、印刷费等防控工作费用394万元。我县还投入支持企业发展类资金520万元，主要用于疫情防控期间生活超市出店便民服务、推进县域工业发展、小微企业奖励等方面。
（六）预备费、预留资金及盘活存量等资金使用情况。
上半年，因新冠疫情动用当年预备费2762万元，专项用于疫情防控物资采购等支出；动用秦岭生态保护预留资金1534万元，用于绿化项目租地款等支出；动用脱贫攻坚及涉农整合预留资金3349万元，主要用于涉农整合项目县配套；动用“三保”预留资金7032万元，主要用于退休人员工资等支出。新增财力（追加）安排支出2732万元，较上年同期下降41%,主要用于“三保”、教育项目县级配套、县直属幼儿园消防设施改造等支出。安排使用盘活存量资金6308万元，主要用于脱贫攻坚、涉农整合、环境卫生整治等支出。
二、预算收支增减因素
（一）收入增减因素
上半年，全县一般预算收入同比减收1403万元，主要原因是：
1.经济层面。1—5月，全县主要经济指标规模以上工业增加值下降50%，限额以上单位消费品零售额下降29.3%，固定资产投资额下降4.3%。影响税收收入减收3244万元，下降30.4%。
2.政策层面。受减税降费政策因素影响（主要是小规模纳税人征收率下调为1%等减税降费政策），税收收入减少906万元（全口径）。
3.征管层面。一是坚决贯彻组织收入原则，做到应收尽收、应退尽退，坚决不收过头税。二是坚持优惠政策落实给力、“非接触式”办税添力、疫情防控工作加力。三是以非税票据电子化改革为介入点，全面推进以票控收、票款同步工作，促进执收执罚单位非税收入的及时足额入库。四是因公安部门电子警察系统上线，违规驾驶监控力度得到极大提升，同比增收1268万元；交通部门严厉打击非法采砂超运行为，采取最高限处罚标准，同比增收454万元。通过以上措施缓解了税收减收。
（二）支出增减因素
上半年，全县一般预算支出同比减少44036万元。下降18.7%。主要减少因素：一是新合疗划至市级管理，财政对基本医疗保险补助资金减少32483万元。二是受疫情影响一些教育类项目推进较慢，教育支出同比减少11683万元。三是认真落实政府“过紧日子”的要求，大力压缩一般性支出，一般公共服务类支出同比下降10.9%。
三、存在问题
虽然上半年全县财政收支预算运行平稳，但是依然存在一些问题，主要体现在：一是一般预算收入和支出同比下降。受减税降费政策、新冠疫情、资金管理权限上划市级、集贤和九峰及集贤产业园划高新等因素的影响，一般预算收支均出现同比下降。二是收入质量不高。上半年受减税降费政策和疫情的影响，税收收入短收3134万元，税收占比仅为55.1%,较上年同期减少16.6个百分点，较2018年同期减少27.3个百分点，收入质量不高的问题出现反弹。三是财力缺口依然较大。为保障退休人员工资、事业单位绩效增量、新增人员工资、正常调资、民生配套等“三保”支出，落实 “六保”、 “六稳”、“三大攻坚战”政策和重点项目县级配套资金，预计下半年财力缺口3.5亿元。
四、下一步工作措施
（一）加强任务分解落实工作。一是加强内部目标责任制考核，及时将下半年目标任务分解到各基层征管部门，分解到具体征管人员，确保任务落到实处。二是坚持收入任务销号制度，做好承担收入任务单位和协税护税单位的“任务销号”工作，全力促进收入任务完成。三是落实重点税源企业专人联系制度和分片包抓责任制，从抓好重点税源、重点地区、薄弱环节的税收着手，挖掘增收潜力，尽力消化上半年因疫情防控和减税降费导致的收入缺口。
（二）坚持深化综合治税工作。一是加快政府投资项目建设，特别是工程类建设项目支出进度，可试行“先税后拨”政策。二是不断完善我县综合治税网络监控平台建设，充分发挥涉税信息采集、比对、应用、稽查全过程共享机制的作用，实现税收收入的应收尽收。三是严格执行市外企业建筑装饰工程报验登记备案制度，确保市外建筑企业在县域内实施项目税款的应征尽征。四是加强与高新区的对接和联系，保证集贤产业园税收的及时足额划转。
（三）强化非税收入征管工作。一是把公安和交通罚没作为非税收入的主要关注点，督促公安和交通部门严格执行罚没收入政策，做到应收尽收，应缴尽缴。二是加强人防异地建设费的管理，鉴于房地产企业开工情况较好，城建部门要加大对人防异地建设费的征管，促进非税收入的增长。
（四）进一步严格预算支出管理。继续严格执行压缩一般性支出的要求，做到一般性支出可压尽压、应压尽压；严格执行经费开支标准，加强财务报销审核，对超标准、超范围以及与公务活动无关的费用一律不予报销；压缩精简会议、差旅等公务活动，做好公务活动整合工作，提倡使用视频、网络等新型会议方式，节约使用水、电、办公耗材，努力减少日常经费开支，不断降低行政运行成本；从严从紧核定“三公经费”，大幅压缩“三公经费”总量；硬化预算执行约束，严禁建设政绩工程、形象工程；除疫情防控、应急救灾支出外，一般不再追加预算；加强预算绩效管理，使有限资金发挥更大效益。
（五）管好用好直达资金。一是做好项目包装和前期基础工作，保证项目的可实施性，积极向上级部门争取项目资金。二是严格按照规定的资金使用范围安排资金，主要用在保就业、保民生、保市场主体、减税降费、减租降息、扩大消费等方面，全力帮助受疫情冲击最大的中小微企业、个体工商户和群众纾困解难。三是严格落实相关资金管理规定，合理统筹上级转移支付和自有财力，科学安排资金使用，保障好重点支出需求。建立直达资金台账，确保资金流向明确，账目可查。对资金分配和使用等情况，及时全面公布，接受社会和群众监督。四是依托财政扶贫资金动态监控平台，做好全覆盖、全链条监控工作，做到点对点直接拨付，将资金拨付到最终收款人，直接惠企利民，促进直达资金尽快产生效益。确保直达资金使用全程可监控、可追溯，夯实预算绩效责任，对截留挪用资金等行为严肃问责。
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